401 (k) обережність
Це звичайно, коли людина тривалий час працює в одній компанії, щоб пильна папір 401 (k) сиділа в ящику з файлами, надійною та надійною - і застарілою.
Уявіть шок, коли смерть щасливо одруженого керівника, гордого батька кількох дітей з другою дружиною, виявляє, що основним, 100% -ним бенефіціаром його 401 (k) є його перша дружина. Дружину №2 доведеться подати до суду і сподіватися, що суди виправлять цю помилку, але її шанси отримати більше 50% в кращому випадку погані.
У шквалі рішень, які надходять з новою роботою, легко дати короткий розбір вибору бенефіціарів на різних фінансових рахунках. По-перше, це завдання змушує людей хоча б коротко задуматися про власну смерть. Подумайте натомість про заповіти як про подарунки людям, які повинні їх отримати.
Ці позначення важливі, щоб правильно вийти. В іншому випадку спадщина може стати кошмаром.
Ключові вивезення
- Ви повинні назвати основного бенефіціара та принаймні одного умовного бенефіціара (кому активи перейдуть, якщо первинний бенефіціар вже помер). Позначення бенефіціара на 401 (k) s перевизначають вміст заповіту. Діти, які ще неповнолітні, не можуть успадкувати як прямі бенефіціари.
Призначення та розподіл бенефіціара
Коли ви створюєте компанію 401 (k), ви стикаєтеся з формою бенефіціара, яка запитує як основного, так і умовного бенефіціара / бенефіціарів. Якщо ви померте з тим, що 401 (k) все ще залишається невизначеним, воно опиниться в судовому засіданні - немає де залишити скорботних близьких.
Ви повинні назвати первинного бенефіціара та хоча б одного умовного бенефіціара (кому активи перейдуть, якщо основний бенефіціар вже помер). Як тільки активи перейшли у власність основного бенефіціара, бенефіціарний бенефіціар втрачає всі претензії.
Це передбачає, що 100% активів переходить до первинного бенефіціара. Ви можете замість цього назвати декілька основних бенефіціарів, розподіляючи на них відсотки активів. Якщо, наприклад, для подружжя вже буде добре забезпечено, власник активу може вирішити виділити їм лише 50% від 401 (k) і розділити решту між двома дітьми пари як 25% первинних бенефіціарів.
Для будь-якого рахунку, що регулюється Законом про захист доходу на пенсію працівника (ERISA), зменшення подружжя менше ніж на 50% викликає потребу у відмові від подружжя. Це положення є в інтересах держави, щоб вдова чи вдовець не залишилися незаможними, поки всі активи переходять безпосередньо до дітей - чи когось іншого. Це може також почати судові процеси.
Знову ж таки, декілька умовних бенефіціарів, як і декілька праймеріз, можуть бути розподілені у відсотках. Можна було б призначити 100% для подружжя як основного бенефіціара, а потім у розподілі резервного копіювання (непередбачених ситуацій) розділити порівну між дітьми.
Розгляньте ці рішення як частину загального плану нерухомості. Лише проголосивши, що "всі мої активи мають бути розділені порівну між" або якоюсь такою мовою у заповіті, це автоматично не піклується про все: позначення бенефіціара за 401 (k) s перевизначають вміст заповіту. І будь-яке суперечливе найменування спадкоємців відкриває двері до судових процесів, які витрачають гроші і можуть створити спадщину антагонізму в сім'ї.
Скільки років дітям?
Діти, які ще є неповнолітніми, не можуть успадковуватись як прямі бенефіціари; для нагляду за використанням коштів повинен бути наданий опікун, або суд призначить їх. По можливості уникайте участі сурогатного суду, який розглядає справи, пов’язані із справами спадкодавців, включаючи заповіти про заповіти та управління маєтками та трестами.
Встановлення довіри до імен дітей із довіреною особою часто є рішенням. Це (за допомогою адвоката чи аналогічного кваліфікованого експерта) також дозволяє уточнити, скільки років має бути дітям, щоб вступити у спадщину.
За допомогою адвоката можна поглянути на встановлення заповідального довіри, який може бути названий бенефіціаром. У довіреному довірі довірена особа управляє активами доти, доки траст не закінчиться і бенефіціар не отримає контроль над ними.
Дата закінчення терміну дії заповідального трасту зазвичай пов'язана з конкретною подією, наприклад, бенефіціар, який досяг певного віку.
З індивідуальними пенсійними рахунками існує достатня складність податків за типом рахунку та життєвою ситуацією спадкоємців для професійного податкового планування або юридичної експертизи. Це допомагає уникнути непотрібних податків, а це дає можливість отримувачам в майбутньому гнучкість у тому, як вони зняти кошти.
Ці побоювання стосуються також інших коштів, які можуть передати дітям. Як і у випадку з 401 (к) с, виплати по страхуванню життя не можуть спрямовуватися безпосередньо на дітей молодшого віку, яким потрібно отримувати кошти віком 18 років і старше. Закон про єдині перекази неповнолітніх (UTMA) регулює більшість держав. Призначений опікун буде керувати активами до тих пір, поки діти не стануть досить дорослими, щоб перейняти їх.
Огляд та оновлення
Переглядайте рішення бенефіціара щонайменше щорічно та кожного разу, коли життя істотно змінюється: шлюб, розлучення, смерть батька, народження дитини або продаж чи придбання основних активів.
Майно померлого ніколи не повинно бути бенефіціаром 401 (k). Для цього, або спеціально, або просто не визначивши бенефіціара, кошти 401 (k) будуть розпоряджатися заповідним судом, що також може затримати розподіл активів спадкоємцям на місяці.
Суть
Хто успадковує такий актив, як 401 (k), - це важливе рішення - і критична деталь часто обробляється один раз і потім забувається. Зрозумійте важливість цих імен на пунктирній лінії та не забудьте оглянути їх принаймні раз на рік. Щоб дізнатись, як різні бенефіціари та їхні життєві ситуації можуть впливати на рішення щодо призначення, проконсультуйтесь у спеціаліста з планування нерухомості чи податкового експерта.
