Однією з причин того, що Рот-ІРА є настільки популярними, є податкові пільги: гроші на рахунку зростають без оподаткування, а кваліфіковані зняття коштів на пенсію також не обкладаються податком. Тим не менш, бувають випадки, коли може бути фінансовим сенсом перетворити свій Roth IRA на традиційний IRA. Ось п’ять вагомих причин.
Ключові вивезення
- Roth IRA пропонують зняти податок без сплати податку під час виходу на пенсію, але іноді має фінансовий сенс отримати традиційну податкову пільгу IRA. Якщо ви переходите на Roth IRA і перебуваєте в більш високій податковій дузі, ви можете змінити конверсію. Якщо ви зробите занадто багато грошей, ви не можете внести свій внесок у Roth. Традиційні ІРА не мають обмежень доходу для внесків.
Традиційні ІРА мають передові податкові збої
Найпростіша, якщо не найбезглуздіша причина, щоб перетворити свій Roth IRA на традиційний IRA - це те, що ви бідні готівкою, хоча б зараз. Це означає, що ви, можливо, не зможете комфортно сплачувати податок на прибуток за гроші, які ви внесете в Roth IRA.
Внесок у традиційний ІРА - це менше фінансового розтягування, оскільки ці гроші беруться з валової оплати, а не з оплати дому. Іншими словами, ви отримуєте попередню податкову пільгу на свої внески. Коли ви виймете гроші під час виходу на пенсію, ви будете заборгувати податком на прибуток зі своїх внесків та інвестицій.
"У ситуації, коли хтось стикається з готівкою, традиційний внесок IRA забезпечить більше відрахувань, а отже, і більше грошей в руці після подання податків", - зазначає Девід С. Хантер, CFP®, президент Horizons Wealth Management, Inc. в Ешвіль, штат Північна Кароліна
Ваш обліковий запис Roth недооцінений
Якщо ваш рахунок Roth IRA раптом втратив цінність через ринкові сили, дядько Сем не перешкодить вам перерви. Ви все одно будете оподатковуватися грошима, які ви внесли на рахунок у тому році.
Ви можете заощадити на податковій рахунку, перетворивши свій Roth IRA на традиційний IRA. За допомогою перемикача ви принаймні відкладаєте розплату до тих пір, поки не вийдете на пенсію. Навіть тоді на вас обкладається податком лише те, що ви виймаєте, а не на весь залишок.
Ви зробили занадто багато, щоб внести свій внесок у рот
Ви повинні відповідати конкретним зміненим рівнем валового доходу (MAGI), щоб внести свій внесок у Roth IRA. У 2020 році ваш дохід повинен отримати менше 124 000 доларів США (як один власник), щоб зробити повний внесок, а саме:
- 6000 доларів, якщо вам менше 50 років, 7 000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років
Ліміт для подання подружніх пар спільно подає менше 196 000 доларів. Існують знижені рівні внесків, якщо ваш MAGI на кілька тисяч доларів вище цих рівнів.
Ви можете будь-коли перетворити Roth у традиційний IRA. Ви повідомляєте про це у тому ж році податкової декларації.
Якщо ваш MAGI перевищує максимальний рівень - або колись поблизу - ви можете перетворити свій Roth IRA в традиційний IRA. Таким чином, ви все ще можете внести свій внесок у ІРА: Не існує обмежень доходу для участі в традиційних ІРА.
Тим не менш, якщо ви заробляєте занадто багато грошей, ви, можливо, не зможете взяти повне випередження податкового вирахування - тому зробіть певне число, перш ніж приймати будь-які рішення.
Ви очікуєте скорочення доходу
Скажімо, ви скорочуєте цифри на прогнозованому річному доході після виходу на пенсію і розумієте, що, швидше за все, ви знаходитесь у значно нижчій податковій категорії. Це не обов'язково катастрофа, якщо ви визначили, що ваші витрати на життя теж будуть нижчими.
Однак це означає, що ви не отримаєте користі від неоподатковуваних розподілів, які є ключовою особливістю Roth IRA. Якщо зараз перейти на традиційний ІРА, ви отримаєте негайну податкову пільгу від внесків до оподаткування. Це може дати вам більше грошей на інвестиції в інше місце або забезпечити додаткові грошові кошти, які вам зараз потрібні.
"Якщо ви очікуєте, що вибудете на пенсію за нижчим рівнем податку, що є загальним явищем, тоді є більше сенсу використовувати традиційний ІРА", - каже Марк Хебнер, засновник і президент радників фонду Index в м. Ірвін, Каліфорнія.
"Ви відмовилися сплачувати податки на внески за вашою поточною більш високою податковою ставкою, а потім сплачуєте податки у відставці за нижчою ставкою податку на розподіл".
Тільки майте на увазі, що необхідні мінімальні розповсюдження (RMD) починаються у віці 70 ½ для традиційного IRA. Рот IRA не мають RMD протягом життя оригінального власника облікового запису.
Перерахунок на Рот надихнув вас на податкову категорію
Це може зіткнутися з вами у вищій дужці. У світі пенсійних рахунків цей сценарій є справжнім парадоксам, але це може мати сенс змінити конверсію (так звану перехарактеризацію). У вас є до 15 жовтня року після того, як ви здійснили перетворення Roth IRA, щоб повернутись до традиційного IRA.
Суть
Є одна остаточна вигода від конверсії: Ви, ймовірно, отримаєте відшкодування податку на прибуток, який ви вже заплатили за рахунок Roth.
Незалежно від вашої причини перетворення рахунку, пам’ятайте про календарні строки, які встановлює IRS. Конверсії мають бути завершені до остаточної дати, до якої можна подати або змінити податки за попередній рік. Стандартна дата - 15 жовтня.
Roth IRA отримують вам інвестиційний рахунок, який повністю звільнений від оподаткування при виході на пенсію. Але ваші особисті обставини можуть диктувати, що має сенс перетворити свій Roth на традиційний IRA.
