Коефіцієнт відношення капіталу до зваженого ризику або коефіцієнт достатності капіталу банку вимірює його фінансову стабільність. Ви можете обчислити співвідношення капіталу банку та ризику, зваженого на ризик у Microsoft Excel, як тільки визначите його капітал першого та другого рівнів та його активи, зважені на ризик.
Спочатку давайте визначимо наші змінні. Капітал першого рівня TA банку - це його основний капітал, який використовується, коли йому потрібно поглинати збитки, не припиняючи свою діяльність. Капітал банку другого рівня - це його додатковий капітал, який використовується для поглинання збитків, якщо банк припиняє свої активи. Активи банку за ризиком - це його активи, зважені за ризиком.
Обчисліть коефіцієнт капіталу банку та зваженого на ризик активів у Excel, спочатку введіть "Капітал першого рівня" та "Капітал другого рівня" у клітинки A2 та A3. Далі введіть "Засоби, пов'язані з ризиком", у комірку А4 та "Коефіцієнт капіталу до ризику" у комірку A5.
Припустимо, ви хочете порівняти співвідношення між двома банками, банком A та банком B. Введіть "Bank A" та "Bank B" у комірки B1 та C1. Потім введіть відповідні значення для капіталу першого рівня банку, капіталу 2 рівня та активів, зважених на ризик, у клітинки В2 до В4. Далі введіть відповідні значення для капіталу першого рівня банку B, капіталу 2 рівня та активів, зважених на ризик, у клітинки C2 - C4.
Коефіцієнт активів Банку А у відношенні до ризику, зваженого на ризик, обчислюється шляхом введення формули "= (B2 + B3) / B4)" у комірку B5. Отриманий коефіцієнт достатності капіталу банку B обчислюється шляхом введення "= (C2 + C3) / C4)" у комірку C5.
Коротше кажучи, відношення капіталу до ризику, зваженого на ризик, обчислюється додаванням капіталу першого рівня банку та капіталу 2 рівня та діленням загальної суми на загальну вартість, зважена на ризик.
