Правила служби внутрішніх доходів (IRS) забороняють використовувати кошти на плановому рахунку 401 (k) як заставу для позики, але іноді фізична особа може отримати кредит безпосередньо зі свого рахунку 401 (k).
Доступність 401 (к) фондів
Будучи найпопулярнішим механізмом пенсійних заощаджень в Америці, у планах 401 (k) є кілька чудових особливостей, такі як статус відкладеного податку, відповідність внеску та положення про підрахунки для старих заощаджень. Однак, одним з їх недоліків є відсутність доступності. Структура рахунку 401 (k) відрізняється від структури традиційного індивідуального пенсійного рахунку, або IRA.
Ключові вивезення
- IRS не дозволяє використовувати кошти на рахунку 401 (k) в якості застави для позики. За певних обставин ви можете взяти позику у свого 401 (k), якщо ваш план дозволяє. Взяти позику з 401 (k) з недоліками, які потрібно уважно розглянути.
Поки IRA зберігається від імені власника рахунку, рахунок від 401 (k) ведеться на ім'я роботодавця фізичної особи від імені фізичної особи. Конкретний план 401 (k), запропонований через роботодавця, регулює обставини, за яких особи можуть зняти гроші з рахунку, і багато роботодавців дозволяють дострокове зняття коштів лише у разі серйозних фінансових труднощів. Цей основний структурний факт щодо рахунків 401 (k) є одним з головних факторів, який створює перешкоду для використання коштів рахунку як застави для позики.
Одна з інших першопричин пов'язана з тим, що ці рахунки спеціально захищені від кредиторів Законом про захист доходів при виплаті пенсій працівникам або ЄРІЗА. Тому, якщо в якості застави для позики використовувались 401 (к), кредитор не матиме коштів для стягнення з рахунку у випадку, якщо позичальник не виконав дефолт за кредитними платежами.
Запозичення від 401 (k)
Замість використання рахунку 401 (k) як застави, фізична особа може мати можливість позичити потрібні гроші з рахунку 401 (k). Ви можете взяти позику у свого 401 (k) лише тоді, коли у початкових документах щодо плану, які встановлювали спонсорований роботодавцем план, прямо вказано, що положення про позику включено. Ви можете запитати цю інформацію у контакту з персоналом компанії або у вашого спонсора плану 401 (k).
Визначивши, що позика на суму 401 (k) доступна, зробіть запит на позику на необхідну суму до максимального доступного ліміту безпосередньо своєму спонсору плану 401 (k). Наприклад, якщо вашим планом 401 (k) керується Fidelity Investments, направте свій запит туди.
Після того, як ваш спонсор планує обробляти та затверджувати ваш запит на позику 401 (k), ви отримуєте чек або прямий депозит на суму, яка вимагається, за вирахуванням будь-яких комісійних платежів.
Позичення у 401 (к) має як переваги, так і недоліки, які потрібно ретельно зважити.
Плюси
-
На відміну від особистого кредиту від звичайного позикодавця, коли ви здійснюєте погашення (включаючи відсотки) банку або кредитній спілці, погашення кредиту 401 (k) повертається на ваш власний рахунок.
-
Проценти, сплачені за 401 (к) позиками, істотно нижчі за ставки по незабезпеченій позиці, запропонованій позикодавцем, і це приносить користь вам як позичальнику на відміну від зовнішнього кредитора.
-
Позика в розмірі 401 (к) не потребує великої заявки на кредит, перевірки кредиту чи андеррайтингу, і ви отримуєте кошти за кілька робочих днів.
Мінуси
-
Хоча доходи від позики 401 (k) не оподатковуються до тих пір, поки ви працюєте в компанії, кошти вважаються розподілом, що підлягає оподаткуванню, якщо ви не повернете їх у повному обсязі після припинення роботи. Якщо ви молодші за 59½, то за розподіл також виникає 10% податкове стягнення.
-
Позика на суму 401 (к) знижує ваші пенсійні заощадження, які в умовах низького ринку можуть складно поповнити.
-
Залежно від вашого строку до виходу на пенсію та кількості часу, який ви потребуєте для погашення, ваш рахунок ніколи не може компенсувати втрату цих коштів або можливості підвищення вартості.
-
Навіть незважаючи на те, що виплати за кредитом повертаються на ваш рахунок 401 (к), додаткові відстрочки зарплати можуть бути згубними для грошового потоку, необхідного для інших життєвих витрат.
401 (k) Ліміти позики
Станом на листопад 2019 року IRS дозволяє фізичній особі брати позику залежно від меншої суми: до 50 000 доларів США або 50% від отриманої вартості рахунку (сума в 401 (к) особи, яку вони отримають у випадку, якщо вони залишать роботу).
Внески роботодавців не включаються до обчислення суми позики, яку Ви маєте право взяти.
Незважаючи на те, що це обмеження є однаковим майже для всіх спонсорованих роботодавцями планів, компанії відрізняються залежно від того, які обмеження на використання кредитних надходжень. При деяких планах 401 (k), працівникам дозволяється брати позику лише на оплату медичних витрат, які не покриваються страховими або освітніми витратами для подружжя або дитини. В інших випадках вони можуть використовувати позичкові кошти для початкового внеску на придбання будинку або для загальних фінансових труднощів.
50-відсотковий ліміт позики може не застосовуватись у випадку, якщо вартість приватного рахунку фізичної особи становить менше 20 000 доларів США. У цьому випадку фізичній особі може бути дозволено позичити на рахунку 10 000 доларів США, якщо ціна рахунку не менше 10 000 доларів.
Умови погашення 401 (к) позик
Як і інші позики, кошти, отримані з рахунку 401 (к), повинні бути повернені плюс відсотки. На відміну від позики у банку, сплачені відсотки йдуть на рахунок 401 (к). З більшістю роботодавців виплати за кредитом не можна продовжувати протягом п'ятирічного строку і здійснюються через відстрочку оплати праці. У деяких випадках, наприклад, позика на початковий внесок на житло, повернення коштів може бути продовжено до п’ятирічного максимуму.
Якщо фізична особа покидає свою роботу до повернення позики, вона має до жовтня наступного року (дата закінчення вашої податкової декларації, включаючи продовження) повернути гроші назад. Якщо позика не буде погашена протягом зазначених строків, вона позначається як передчасний розподіл коштів і, таким чином, обкладається податком на прибуток, плюс 10% дострокового стягнення для позичальників віком до 59½ років.
