Що таке прямий переказ?
Пряма передача - це передача активів з одного виду пенсійного плану або рахунку, відкладеного податком, на інший. Прямі перекази не вважаються офіційними розподілами і тому не оподатковуються як прибуток або не підлягають будь-яким штрафам за достроковий розподіл. Цей тип передачі зараз зазвичай відбувається в електронному вигляді.
Як працює прямий переказ
Власник рахунку чи плану може здійснити прямий переказ, заповнивши необхідну документацію або зробивши необхідні кроки через мобільний додаток для банківських операцій або інвестицій, таких як TD Bank або Vanguard's. Більшість переказів займає кілька днів, хоча частина коштів часто доступна негайно, особливо під час прямого переказу між заощадженнями та / або перевіркою рахунків. Перерахування коштів між інвестиційними рахунками з більш високим дотиком часто потребує більше часу.
Використовуючи мобільний додаток для прямого переказу, важливо, щоб роздрібні інвестори дотримувалися суворих заходів з кібербезпеки. Не менш важливо для роботодавців, особливо фінансових установ, здійснювати політику, яка захищає користувачів, які здійснюють прямі перекази та інші транзакції в Інтернеті від кіберзагроз. Двофакторна автентифікація, як Touch ID, є загальною тактикою захисту багатьох споживачів. Для роздрібних інвесторів та клієнтів банку переконання, що у вас є надійний і складний пароль, також може допомогти.
Прямий переказ з кваліфікованих пенсійних рахунків
Прямі перекидання з кваліфікованих пенсійних планів відбуваються, коли адміністратор пенсійного плану виплачує кошти плану безпосередньо іншому плану або IRA, часто у формі чека. У разі 60-денного перенесення коштів кошти пенсійного плану або IRA виплачуються безпосередньо інвестору, який повинен внести кошти в інший пенсійний план або IRA протягом 60 днів, щоб уникнути штрафу.
Приклади кваліфікованих пенсійних планів включають:
- 401 (k) планиПрограми розподілу прибутків403 (б) плани457 планиПокупки грошейЗаплати цільових виплатПлани власності на акції (ESOP) Плани Keegh (HR-10)
Служба внутрішніх доходів (IRS) надає посібник щодо загальних вимог кваліфікованого плану. Загалом, кваліфікаційні пенсійні плани відповідають вимогам розділу 401 (а) Кодексу внутрішніх доходів і, таким чином, мають право на отримання певних податкових пільг. Зазвичай вони бувають у двох формах: планах із визначеною виплатою та визначеними внесками. План балансу грошових коштів є гібридом цих двох.
Податки, як правило, не сплачуються при здійсненні прямого перекидання або передачі довіреної особи до опікуна. Однак розповсюдження за 60-денний перехід та кошти, які не перевернуті, як правило, оподатковуються.
