Що таке загальний рахунок
Загальний рахунок - це страховик, де страховик депозитує внески від страхових полісів, з яких фінансує щоденні операції бізнесу. Загальний рахунок не призначає застави певній політиці і натомість розглядає всі кошти у сукупності.
ЗАСТОСУВАННЯ Загальний рахунок
Коли страхова компанія бере на себе новий поліс, страхувальник сплачує премію. Ці премії вносяться на загальний рахунок страховика. Страховик буде використовувати ці кошти різними способами. Він виділить частину як резерв збитків, який використовується для покриття очікуваних втрат, які, на його думку, можуть виникнути протягом року. Він також використовуватиме ці кошти для оплати операцій, персоналу та інших витрат бізнесу. Для підвищення рентабельності, однак, вона також вкладе частину цих премій в активи різних профілів ризику та ліквідності.
Активи, що знаходяться на загальному рахунку, “належать” загальному рахунку і відносяться не до конкретної політики, а до всіх політик у сукупності. Однак страховик може обрати окремі рахунки для виділення активів під конкретні поліси чи зобов'язання. Активи на окремих рахунках розроблені для покриття політичних ризиків, пов’язаних з окремим рахунком, хоча якщо активи в окремому рахунку в кінцевому рахунку визначені недостатніми, страховик може використовувати загальні кошти рахунку для заповнення будь-яких прогалин.
Загальна стратегія інвестування рахунків
Активами, знайденими на загальному рахунку, можна керувати внутрішньо, або управління може надавати третя сторона. Посилена глобальна конкуренція та зміна продуктів з агресивними цінами та гарантіями змусили багатьох керівників страхових компаній переоцінити свою традиційну стратегію інвестування для загальних коштів на рахунку. Апетит до ризику для страхових компаній має тенденцію бути відносно низьким, оскільки вони мають гарантувати наявність коштів для покриття зобов'язань.
Страховики мають меншу ймовірність інвестувати в акції та опціони, ніж вони інвестують у постійний дохід або нерухомість. Інвестиційний портфель загального рахунку зазвичай містить облігації інвестиційного рівня та іпотеку. Згідно з даними SNL Financial на кінець 2016 року, інвестиційний портфель перевізників страхування життя складався з 75, 86 відсоткових облігацій та 11, 69 відсотків іпотечних кредитів. 33% портфеля облігацій мали терміни погашення менше 5 років; 46 відсотків мали терміни погашення між 5 і 20 роками, а 21 відсоток - терміни погашення понад 20 років. Через нестабільність інвестиції в акції та інші акції не широко включаються до загальних портфелів рахунків, і в 2016 році вони складали менше 2 відсотків загальних інвестиційних портфелів страхових перевізників.
