Ощадні рахунки на здоров’я: огляд
Ощадний ощадний рахунок (HSA) - це як особистий ощадний рахунок, але його можна використовувати лише для кваліфікованих витрат на охорону здоров'я. Щоб мати право на участь, ви повинні бути зараховані до плану охорони здоров'я з високим рахунком (HDHP). Ощадні рахунки охорони здоров’я також мають деякі важливі податкові переваги.
Ключові вивезення
- Рахунок на ощадні заощадження (HSA) може допомогти пацієнтам, які мають високооплачувані плани медичного страхування, покрити свої власні витрати. Внески в HSA зазвичай не підлягають федеральному податку на прибуток, а прибуток на рахунку зростає без податку. Невитрачені гроші в HSA згортаються в кінці року, тому вони доступні для майбутніх витрат на охорону здоров’я. Високооплачувані плани охорони здоров’я, які є вимогою до HSAs, не завжди є найкращим варіантом для пацієнтів, особливо тих, хто очікує на наявність значні витрати на охорону здоров'я в майбутньому. Цим пацієнтам може бути краще зі страхуванням, який стягує більш високі внески вперед, але покриває більший відсоток їхніх витрат.
Переваги рахунків охорони здоров’я
Багато витрат кваліфікуються. Допустимі витрати включають широкий спектр медичних, стоматологічних та психічних послуг. Вони детально пояснені у публікації IRS 502 «Медичні та стоматологічні витрати».
Інші можуть зробити свій внесок. Внески можуть надходити від вас, вашого роботодавця, родича чи когось іншого, хто хоче додати до вашого HSA. Однак служба внутрішніх доходів встановлює обмеження. Наприклад, на 2019 рік ліміт становить 3500 доларів для фізичних осіб та 7 000 доларів для сімей, плюс додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США для тих, хто віком становить 55 років та старше до кінця податкового року.
Внески до оподаткування. Внески, як правило, вносяться в доларах, що нараховуються до сплати податку, шляхом відрахування на оплату праці у вашого роботодавця. Як результат, вони не включаються до валового доходу і не обкладаються федеральним податком на прибуток. У більшості держав внески не обкладаються податком на прибуток держави.
Податкові внески після сплати податків. Якщо ви робите внески з доларами після сплати податку, ви можете вирахувати їх із валового доходу в податковій декларації, зменшивши свою податкову накладну за рік.
Зняття податків. Вилучення з вашого HSA не обкладаються федеральними (або в більшості випадків державними) податками, якщо ви використовуєте їх для кваліфікованих медичних витрат.
Без податків. Будь-які відсотки або інші прибутки на гроші на рахунку не обкладаються податком.
Щорічний перекидання. Якщо у вас в HSA залишилися гроші наприкінці року, вони перекидаються на наступний рік.
Переносність. Гроші у вашому HSA залишаються доступними для майбутніх кваліфікованих медичних витрат, навіть якщо ви змінюєте плани медичного страхування, переходите на роботу до іншого роботодавця або виходите на пенсію.
Зручність. Більшість HSA видають дебетову карту, тому ви можете сплатити за ліки, що відпускаються за рецептом, та інші прийнятні витрати. Якщо ви дочекаєтесь надходження рахунку поштою, ви можете зателефонувати в платіжний центр і здійснити платіж по телефону за допомогою свого дебетова картка.
Недоліки рахунків охорони здоров’я
Вимога з вирахуванням. План охорони здоров'я з високим вирахуванням, який ви повинні мати для того, щоб отримати право на отримання HSA, може накласти більший фінансовий тягар на пацієнта, ніж інші види медичного страхування. Незважаючи на те, що ви сплачуватимете премії менше щомісяця, може бути важко - навіть з грошима в HSA - придумати готівку, щоб задовольнити вирахування за дорогу медичну процедуру.
Тиск для збереження. Деякі люди неохоче шукають медичну допомогу, коли їм це потрібно, оскільки вони не хочуть витрачати гроші на свій рахунок HSA.
Податки та пені. Якщо ви вилучите кошти за некваліфіковані витрати до того, як виповниться 65 років, ви зобов’язані податками на гроші плюс штраф у розмірі 20%. Після 65 років ви будете заборговані податками, але не штрафом.
Облік. Ви повинні зберігати квитанції, щоб підтвердити, що ваші зняття використовувались для кваліфікованих витрат на охорону здоров'я.
Збори. Деякі HSA нараховують щомісячну плату за технічне обслуговування або плату за транзакцію, яка залежить від установи. Незважаючи на те, що вони зазвичай не дуже високі, плата знижується у вашому підсумку. Іноді від цих зборів відмовляються, якщо ви підтримуєте певний мінімальний баланс.
Плюси і мінуси ощадного рахунку
Гроші на вашому рахунку в Ощадних Охоронах можна перераховувати рік за роком, щоб вони були доступні для майбутніх витрат.
