Особисті пенсійні схеми (PPS), також відомі як особисті пенсійні плани, є привілейованими інвестиційними інструментами Великої Британії. Основна мета цих планів - зекономити на пенсії, але деякі плани також передбачають виплату загибелі призначеним пільговикам померлої особи.
Що таке персональна пенсійна схема та як вона працює?
PPS - це приватний план із визначеними внесками, який управляється для інвестора страховою компанією або інвестиційною фірмою. Інвестор, який встановлює план, вибирає постачальника, і той постачальник вкладає сплачені гроші, забезпечуючи накопичену суму грошей на момент виходу інвестора. На момент виходу на пенсію інвестор може використовувати ці гроші для придбання ануїтету або просто депозитувати гроші в банк і почати стягувати гроші, щоб вижити до смерті. Будь-яка людина, яка є самозайнятою, може запустити PPS. Крім того, будь-який працівник, який працює в компанії, але не може приєднатися до спонсорованого роботодавцем плану, має право запускати PPS. У деяких випадках працівник, який фінансується компанією, який також отримує дохід в іншому місці, може мати змогу запустити PPS.
Фізична особа з PPS може внести 100% менший розмір свого щорічного заробітку або поточної допомоги. Станом на 2016 рік щорічна допомога становить 40 000 фунтів. Таким чином, якщо фізична особа заробляє, наприклад, 60 000 фунтів, тоді їй або їй дозволяється вкласти 40 000 фунтів в PPS. З іншого боку, якщо людина лише заробляє 30 000 фунтів, він може вкласти цілі 30 000 фунтів в PPS. Щорічна сума надбавки змінюється з кожним роком, тому доцільно підтвердити суму у фахівця з податкової служби у Великобританії, щоб визначити, що є законним. Виплата одноразової суми виплат від PPS залежить від того, скільки вноситься щороку, тривалості дії плану, вибору безпеки, розподілу активів та ефективності ринку. Хоча рахунок повинен збільшуватись з кожним роком, немає гарантії, що це відбудеться.
Інвестиційний вибір персональної пенсійної схеми
Пенсійні плани на основі роботодавців не пропонують людині можливість вибору, в що інвестувати. Це не відповідає дійсності PPS. Індивідуальне інвестування в PPS має певну гнучкість вибору для вкладення внесків. Плани зазвичай пропонують грошові кошти, фонди корпоративних облігацій, акціонерні фонди та міжнародні інвестиції. Хоча зазвичай є вибір інвестицій за замовчуванням, інвестори PPS мають більший контроль над розподілом своїх активів і можуть коригувати свій портфель PPS виходячи зі своєї терпимості до ризику та часового горизонту, що важливо в загальному пенсійному плануванні.
Інші переваги особистої пенсійної схеми
Окрім основної переваги, що дає можливість людям планувати пенсію таким чином, як вони не змогли б інакше, і дозволяючи гнучкість вибору інвестицій, УПС мають ще кілька важливих і корисних переваг, наприклад, можливість взяти суму, яка не обкладається податком. з плану при виході на пенсію. Хоча більша частина плану оподатковується за доходом фізичної особи, інвестор у PPS має можливість взяти до 25% своїх заощаджень у вигляді суми, яка не обкладається податком. Незважаючи на те, що це зменшить суму пенсійного доходу фізичної особи до 75% його або її заощаджень, решта може бути використана для усунення боргу, наприклад, іпотеки. Інвестор повинен співпрацювати безпосередньо з фінансовим радником, щоб визначити найбільш вигідну частку оподатковуваних та неоподатковуваних оподатковуваних PPS сум.
Інша основна перевага PPS - це смерть. Якщо власник PPS помирає до виходу на пенсію, одноразову виплату залишку можна здійснити подружжю або іншому призначеному бенефіціару. У цьому сенсі PPS схожий на поліс самозабезпеченого страхування життя.
