Зміст
- Рот проти традиційних відкликань
- Roth IRA як надзвичайний фонд
- Структурування Roth IRA для надзвичайних ситуацій
- Зняття коштів, що перераховуються, за рахунок перекриття
- Як вивести ротові кошти
- Заповніть правильні податкові форми
- Чи можете ви повернути зняті кошти?
- Сценарії перезакладених фондів Рота
Внесок на пенсійний рахунок з урахуванням податків складається з правил, які ускладнюють отримання ваших грошових коштів, якщо раптом вам це знадобиться. Цей контроль є однією з причин того, що люди можуть відчувати неохоче фінансувати індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) або 401 (k) планувати максимум щороку, хоча вони знають, чим раніше вони вкладають кошти, тим більша перевага їх коштів доведеться зростати за неоподатковуваними ставками.
Бажання заощадити на пенсії спокушається необхідністю підтримувати надзвичайний фонд легкодоступних грошей, будь то на ремонт автомобілів, медичні рахунки або втрату роботи. На щастя, часто недооцінена функція Roth IRA може вирішити цю проблему - дозволяючи вам мати свій торт і вкладати його.
ключові витяги
- Оскільки ви можете зняти внесені суми в будь-який час без податків або штрафних санкцій, Roth IRA може подвоїтись як екстрений ощадний рахунок. Праві кошти повинні бути зняті лише в крайньому випадку. Коли ви вилучаєте кошти, не забудьте обмежити суму до своїх внесків; не занурюйтесь у заробіток, або ви будете штрафовані. Ви можете перезавантажити кошти з Roth, бажано, протягом 60 днів - або пізніше, до граничного строку подання податку на цей рік. Незалежно від того, скільки ви знімете, ви можете лише перезавантажте суму до поточного ліміту внеску Roth IRA за рік.
Швидкий підсумок: Правила Roth IRA
Існують обмеження на те, скільки можна заробити, щоб претендувати на Roth.
Ліміти доходів щорічно коригуються Службою внутрішніх доходів (IRS). Це обмеження для податкових років на 2019 та 2020 роки:
- У податковому році 2019 року ваша здатність робити внесок припиняється, якщо ви одружуєтесь подаючи заявку спільно та вносите модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) від 193 000 до 203 000 доларів. Якщо ви заробляєте більше 203 000 доларів, ви не маєте права на Roth. Окремі представники файлів досягли зниженого порогового внеску у розмірі 122 000 доларів США та їх дискваліфікують, коли їх дохід перевищить 137 000 доларів США. На податковий рік 2020 року випуск починається з модифікованого скоригованого валового доходу (MAGI) у розмірі 196 000 доларів. Якщо ви заробляєте більше 206 000 доларів, ви не маєте права на Roth. Одиночні файлери досягли межі в $ 124 000 і дискваліфікуються, якщо їх доходи перевищують 139 000 доларів.
На відміну від внесків у традиційні ІРА, депозити Roth IRA не отримують податкового відрахування при їх внеску. У lingo IRS вони роблять із доларами після сплати податку. Гроші на рахунку зростають без оподаткування до виходу на пенсію. А виходячи на пенсію, ви не сплачуєте податки на зняття коштів - адже ви це робили ефективно, коли робили депозити.
Вам також не буде доручено брати необхідні мінімальні дистрибутиви (RMD) з цього рахунку. Гроші можуть продовжувати рости без податків, поки вам це не потрібно.
(З традиційною ІРА ви сплачуєте податки на зняття коштів, і ви зобов’язані зняти певну суму після віку 70½.)
У вас є 15½ місяців кожного податкового року, щоб накопичити кошти для надзвичайних ситуацій, щоб розмістити їх у Roth. Наприклад, для податкового 2019 року ви можете робити внески з 1 січня 2019 року до 15 квітня 2020 року.
Тепер для хорошої частини. Оскільки внески в Рот робляться коштами, за які ви вже сплатили податки, правила IRS дозволяють вам зняти ці гроші - сумою своїх внесків, іншими словами - в будь-який час без штрафу чи податків.
Тільки прибуток від інвестицій, отриманий вашими депозитами - доходи від відсотків, дивіденди, приріст капіталу - повинен залишатися на рахунку до досягнення вами 59½, щоб уникнути сплати 10% штрафу.
"Roth IRAs залишаються найбільш гнучкими пенсійними рахунками в країні", - каже Джефф С. Волмер, керуючий директор управління багатством Хайд-Парку в Цинциннаті.
Таким чином, ваш рахунок Roth може подвоїтися як екстрений ощадний рахунок. Це може забезпечити вам безпеку того, що ви знаєте, що якщо вам це знадобиться, ви маєте безоплатний доступ до ключової частини цих заощаджень.
Roth IRA як надзвичайний фонд
Перевага введення надзвичайних заощаджень у Roth IRA полягає в тому, що ви не втрачаєте обмеженої можливості зробити пенсійний внесок у цьому році. Ви можете вносити лише кілька тисяч доларів на Roth IRA щороку, і раз на рік проходить без внеску, ви втрачаєте можливість зробити це назавжди.
Доступ до цих коштів, однак, повинен бути вашим останнім засобом.
Метт Бекер, сертифікований фінансовий планувальник, призначений єдиною платою, який керує сайтом momanddadmoney.com, зазначає, що ви не хочете знімати внески Roth IRA для незначних надзвичайних ситуацій, таких як ремонт автомобілів або невеликі рахунки за медичні послуги. Слід заощадити на цих заходах достатньо. Ваш Roth IRA фонд повинен бути призначений для надзвичайних ситуацій, таких як безробіття або серйозні захворювання.
Зняття внесків Roth є кращим варіантом, ніж накопичення процентних платежів на залишках кредитних карт.
Структурування Roth IRA для надзвичайних ситуацій
Ключовим фактором використання Roth IRA як надзвичайного фонду є обмеження розподілу внесків. Не починайте занурюватися в інвестиційний прибуток.
Справді, кошти ІРА не помічені у Вашій заяві "внесками" та "заробітками". Але дотримуватися цього правила просто: Не знімайте більше, ніж ви вклали.
"Важливо не інвестувати частину своєї роти, виділену на ваш надзвичайний фонд", - говорить Гаррет М. Пром, засновник видатного фінансового планування в Остіні, Техас. «Ці гроші призначені для надзвичайних ситуацій, які в більшості випадків є втратою роботи. Якщо втрата робочих місць є частиною спаду економіки, вам доведеться продавати інвестиції, як правило, з втратою ».
Частина вашого внеску Roth IRA, призначена, оскільки ваш надзвичайний фонд не належить до акцій, облігацій або пайових фондів, як типовий пенсійний внесок. Він належить до ліквідного рахунку, який все ще заробляє трохи відсотків, але той, з якого ви можете знятись за мить, не втрачаючи основну суму. Наприклад, Ally Bank має ощадний рахунок ІРА, який сплачує 1, 80% відсотків станом на жовтень 2019 року.
Прибутки на рахунок Roth збільшуватимуться без того, щоб ви сплачували податки на заробіток щороку, як це було б у випадку зі звичайним ощадним рахунком. Ви також не будете сплачувати податки з цих заробітків, коли ви вилучите їх як кваліфіковані розподіли, коли ви досягнете пенсійного віку.
У той час, як IRS називає раннє вилучення з надзвичайних ситуацій "некваліфікованим", завдяки чому здається, що ви порушуєте правило, "кваліфіковані" дистрибуції - це просто ті, які були у вашій Roth протягом принаймні п’яти років і які ви скасуєте після 59-річного віку.
Ощадний рахунок в межах Roth може заробити принаймні стільки ж відсотків, скільки звичайний ощадний рахунок, якщо не більше, залежно від того, де ви здійснюєте банківський рахунок. Якщо у вас вже є Roth IRA, але ваш брокер не має місць з низьким рівнем ризику, щоб зберегти свої гроші, все одно заробляючи відсотки, відкрийте другу Roth IRA в закладі, який це робить.
Як тільки у вас є достатньо великий фонд для надзвичайних ситуацій, починайте перекладати ці внески на інвестиції з більшим доходом. Ви не хочете, щоб усі ваші внески Рота були готівкою назавжди.
Цей процес може зайняти кілька місяців або кілька років, залежно від того, наскільки швидко ви зможете накопичити додаткові заощадження.
Зняття коштів, що перераховуються, за рахунок перекриття
Якщо ваш Roth IRA містить внески, які ви перерахували або перевели з іншого пенсійного рахунку, наприклад, 401 (k) від колишнього роботодавця, вам потрібно бути обережним щодо будь-яких вилучень, оскільки існують спеціальні правила щодо зняття внесок на перекидання.
Якщо ви знаходитесь у вашій Roth принаймні п’ять років, ви будете нараховувати 10% штрафу, якщо ви вилучите їх, і за кожну конверсію чи перекидання є окремий п'ятирічний період очікування.
Зняття внеску за перекидання без штрафних санкцій може бути складним. Добре за все проконсультуватися з податковим професіоналом, якщо ви опинитесь у цій ситуації.
Хороша новина полягає в тому, що якщо ви маєте як регулярні внески, так і внески на перекидання, IRS спочатку класифікує вилучення як відкликання регулярних внесків, перш ніж він класифікує їх як відкликання від сплати внеску.
Як вивести ротові кошти
Доступність коштів може відрізнятися залежно від установи, де ви зберігаєте свій Roth, і типу рахунку, в якому ви розміщуєте гроші. Коли вам терміново потрібні гроші, ви не хочете чути, що для отримання чека чи банківського переказу знадобиться кілька днів. Перш ніж зробити внесок у свій Roth IRA, з’ясуйте, скільки триває розподіл.
Зазвичай кошти можна отримати менше ніж за три робочі дні. Якщо ви виймаєте кошти з грошового ринку або взаємного фонду і подаєте заявку на зняття коштів до 16:00 за EST, гроші отримаєте до наступного робочого дня.
Якщо гроші вкладені в акції, вам потрібно буде почекати три робочих дні, хоча якщо у вас є розрахунковий рахунок у тому самому закладі, де у вас є Roth IRA, ви можете отримати його швидше.
Банківський переказ також може бути швидким способом отримати доступ до коштів, хоча вам доведеться платити комісію, яка зазвичай становить від 25 до 30 доларів. "Більшість брокерських фірм можуть перерахувати кошти безпосередньо з Roth IRA на чековий або ощадний рахунок протягом одного робочого дня, припускаючи, що акції або облігації не повинні продаватися для отримання грошових коштів", - говорить акредитований фахівець з управління активами Маркус Дікерсон з Бомонт, Техас.
Ці потенційні затримки доступності фонду Roth IRA є ще однією причиною зберігати деякі екстрені готівкові кошти поза вашим Roth IRA на чековому або ощадному рахунку для надзвичайно нагальних потреб.
Заповніть правильні податкові форми
Вам не потрібно повідомляти про внески Roth IRA у свою податкову декларацію, оскільки вони не впливають на ваш оподатковуваний дохід. Однак якщо вам потрібно зняти внески з вашої Roth IRA, щоб використовувати її в надзвичайних ситуаціях, є робота з документацією. Незважаючи на те, що вам дозволено, ви все одно повинні повідомити про свої відкликання у частині III форми 8606.
Чи можете ви повернути зняті кошти?
Зробіть це, і найбільше ви втратите - це трохи інтересу. Ймовірно, вам навіть не доведеться повідомляти про зняття.
Однак, якщо вам потрібно, ви можете трохи продовжити термін. Якщо ви скасуєте внески, внесені протягом поточного податкового року, у вас є до кінця цього податкового терміну (15 квітня наступного року), щоб перерахувати гроші у вашій Roth IRA. Якщо ви відкликаєте внески, внесені в інші роки, ви можете перерахувати їх до ліміту внеску до кінця податкового терміну.
Однак якщо ви вилучите більше, ніж можете внести за рік, ви не зможете повторно внести 100% цих коштів протягом того ж року. Ви можете обмежувати свій внесок лише щороку.
6000 доларів
Максимальний внесок у Roth IRA у 2019 році
Сценарії перезакладених фондів Рота
Давайте розглянемо кілька прикладів для наочності.
Приклад 1
У вас є 30 000 доларів у Roth IRA. Ви зробили 20 000 доларів США за попередні податкові роки та 6 000 доларів у цьому році. 2019. Решта 4000 доларів надійшли від зростання інвестицій (прибутку). Якщо ви вилучите внески на суму 6 000 доларів США з цього року, у вас є до квітня 2020 року повернути ці кошти назад у Roth IRA.
По суті, вилучивши внески з цього року, це все одно, що ваш внесок ніколи не відбувся. Ваші внески Roth IRA до ліміту повертаються до 0 доларів. Якщо ви пройдете 15 квітня 2020 року і не внесли 6 000 доларів назад у Roth IRA, тоді ви взагалі не зможете зробити внесок у 2019 році.
Приклад 2
Така ж ситуація: 30 000 доларів США в Роті, 20 000 доларів США від внеску попереднього року, 6 000 доларів США в цьому році та 4 тисячі доларів зростання. Ви знімаєте $ 2000 внесків. Ви маєте до квітня 2020 року внести ще $ 2000, або ваш внесок Roth IRA за 2019 рік становитиме лише 4000 доларів.
Приклад 3
Та ж ситуація, але цього разу ви знімаєте 10000 доларів. Це означає, що ви взяли 6 тис. Доларів США внесків за цей податковий рік, а також 4000 доларів за минулий. Ви не можете повторно внести цінні 10 000 доларів у цьому році. Ви можете лише внести свій внесок до максимум 6 000 доларів США.
Немає можливості повернути цілих 10 000 доларів назад в Roth IRA, окрім того, як внести решту 4 000 доларів на ваш Roth IRA в наступному податковому році, а також ще $ 2000, щоб довести до $ 6000. (Але тоді, сподіваємось, ви вже планували вкласти ще 6000 доларів - що ви зараз не зможете зробити.) Щоб ефективно запозичити свій ІР Roth IRA, вам потрібно було б внести внесок на початку року, знявши це внесок, і сплатили його до сплати податків до наступного року. Не існує офіційної програми "позики" з Roth IRA, як це має план 401 (k).
