Що таке внутрішній показник генерації капіталу (ICGR)?
Внутрішній коефіцієнт генерації капіталу (ICGR) - це кількісно вимірювана математична норма, яка зображує, наскільки швидко банк здатний генерувати. Внутрішня ставка генерації капіталу обчислюється шляхом ділення нерозподіленого прибутку банку на середній залишок сукупного капіталу всіх акціонерів за даний обліковий період. Нерозподілений прибуток банку визначається шляхом вирахування дивідендів, виплачених із чистого доходу, використовуючи звіт про прибутки та збитки, тоді як вартість власного капіталу може бути знайдена в балансі.
Більш високий ICGR збільшує прибутковість банку і вказує на те, що він має додатковий капітал для отримання нових позик.
Формула коефіцієнта генерації внутрішнього капіталу (ICGR) є
Сігналы абмеркавання ICGR = Середній комбінований капіталЗатриманий прибуток
Про що вам говорить коефіцієнт внутрішнього залучення капіталу (ICGR)?
Чим вище внутрішній коефіцієнт генерації капіталу, тим більше спроможний банк виробляти капітал, щоб позичати позичальникам, які згодом генерують новий відсотковий дохід для банку. Внутрішній коефіцієнт генерування капіталу покращується із загальною прибутковістю банку, а також впливає ціна його акцій, оскільки ціна акцій пов'язана зі значенням власного капіталу середніх власників.
Альтернативний спосіб розрахунку внутрішньої норми генерування капіталу - це взяти коефіцієнт оранки та помножити на рентабельність власного капіталу (ROE). Коефіцієнт оранки залишається після виплати дивідендів із нерозподіленого прибутку.
Ще один спосіб думати про ICGR - це те, що він говорить банку, що, покладаючись лише на внутрішньо створений капітал, він може розширити свої активи на певну суму, зберігаючи при цьому коефіцієнт його капіталу. У цьому випадку обчислення можна змінити на:
Сігналы абмеркавання ICGR = Рентабельність власного капіталу ∗ (коефіцієнт виплати 1-дивіденду)
Приклад використання внутрішнього коефіцієнта генерації капіталу (ICGR)
Як гіпотетичний приклад, якщо коефіцієнт окупаемості для компанії визначається як 0, 80, а його рентабельність власного капіталу становить 17%, коефіцієнт внутрішньої генерації капіталу становить 13, 6%. Таким чином, компанія виростила свій внутрішній капітал на 13, 6%:
Сігналы абмеркавання ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136
Крім того, ми можемо почати з нерозподіленого прибутку для компанії в розмірі 650 000 доларів і з балансу виявити, що середній капітал власників за цей період оцінювався в $ 4, 78 мільйона. Таким чином, внутрішній коефіцієнт генерації капіталу становитиме 650 000 доларів США / 4, 780 000 доларів = 0, 136, або 13, 6%. Так чи інакше, два методи обчислення ICGR фірми дають однаковий результат.
