Що таке Угода про прийняття та план IRA?
Угода про прийняття ІРА та плановий документ - це договір між власником ІРА та фінансовою установою, де ведеться рахунок. Договір про прийняття IRA та план-документ повинні бути підписані власником рахунку до того, як індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) може бути дійсним. Він містить основну особисту інформацію про власника рахунку, таку як адреса, дата народження та номер соціального страхування, а також містить детальні правила щодо пенсійного рахунку.
Пояснено Угоду про прийняття та план-документ IRA
Угода про прийняття ІРА та плановий документ пояснює щорічні ліміти внесків плану, вимоги щодо прийнятності, способи вкладення внесків, види інвестицій, які заборонені (наприклад, предмети колекціонування) та суми, які можна інвестувати, як і коли кошти з рахунку можуть бути зняті, положення щодо необхідних розподілів, як розподіляються внески роботодавців, за яких умов може бути перераховано рахунок, що буде з рахунком, якщо власник (вкладник) помер, а також які збори та витрати пов'язані з планом. Угода про прийняття ІРА повинна супроводжуватися базовим плановим документом, який пояснює, як буде діяти план.
Форми ІРС
Власник облікового запису повинен укласти договір про прийняття IRA для традиційних та Roth IRA, а також для освітніх та ощадних рахунків та ощадних ощадних рахунків (HSA). Така угода також укладена для кваліфікованих планів, ПРОСТИХ ІРА, СЕП ІРА та різних пенсійних планів, спонсорованих роботодавцями. Служба внутрішніх доходів (IRS) надає інформаційні посібники та форми, що охоплюють прийняття та плану документації IRA у формі 5305.
- Форма 5305: Традиційний індивідуальний довірений обліковий запис на пенсії Форма 5305-A: Традиційний особистий обліковий запис для виходу на пенсію Форма 5305-E: Coverdell Ощадний ощадний обліковий запис Форма 5305-EA: Coverdell Акціонерний накопичувальний рахунок (відповідно до розділу 530 Кодексу внутрішніх доходів) Форма 5305-R: Roth Індивідуальний пенсійний обліковий запис пенсійної форми 5305-RA: Roth Індивідуальний обліковий запис для виходу на пенсію Форма 5305-RB: Roth Індивідуальне затвердження пенсійної пенсії Форма 5305-S: ПРОСТИЙ Індивідуальний обліковий запис довічного виходу на пенсію Форма 5305-SA: ПРОСТИЙ індивідуальний пенсійний обліковий запис на пенсію Угода про внесок у пенсійні рахунки 5305-ПРОСТИЙ: План збігу заохочувальних заощаджень для працівників малих роботодавців (ПРОСТИЙ) для використання із призначеною фінансовою установою Форма 5306: Заявка на затвердження прототипу або індивідуальна домовленість про пенсію, спонсоровану роботодавцем (IRA)
