Що таке Кітінг?
Кітінг - це шахрайське використання фінансового інструменту для отримання додаткового кредиту, який не має права. Кайт охоплює два основні типи шахрайства:
- Видача або зміна чекового або банківського векселя, на який не вистачає коштів. Представляє вартість фінансового інструменту для розширення кредитних зобов'язань або збільшення фінансового важеля.
Ключові вивезення
- Кітінг передбачає незаконне використання фінансових інструментів для шахрайського отримання додаткових кредитів. Фірми цінних паперів "змішуються", якщо вони не дотримуються правил SEC щодо своєчасного отримання цінних паперів.
Поставте прапорець із залученням банків, що беруть участь у програмі
Проведення в рамках банківської системи, котинг, як правило, передбачає проходження серії перевірок у двох чи більше банківських установах, використовуючи рахунки, у яких недостатньо коштів. Спираючись на плаваючий час, необхідний для чеку, внесеного в один банк для розрахунку в іншому, кит, як правило, записує чек у перший банк проти рахунку в іншому.
Перед тим, як чек буде ліквідований, він або вона потім знімає кошти з другого банківського рахунку і здає кошти назад на перший. Потім процес може повторюватися в зворотному порядку, іноді повторно. Результат - це серія шахрайських вилучень, які покладаються на крок попереду шахрайської перевірки, на якій вони ґрунтуються.
Скорочення часу на скасування чеків допомогло зменшити кількість випадків чекового котирування із залученням банків, як така практика, як банки, які розміщують депозитні кошти та стягують кошти з повернених чеків.
Роздрібна котирування
Варіант чекового кітінгу відомий як "роздрібний кайт". Це покладається на готівку поганого чека (номер один) у роздрібної торгівлі для придбання товару. Потім, перед тим, як перевірити цей чек, кит пише черговий чек (номер два), який може включати (або повністю включати) плату за повернення готівки. Хоча повернення готівки зараз найчастіше асоціюється з дебетовими картками, деякі роздрібні торговці все ще пропонують цю зручність чеками.
Потім готівка з чека номер два перераховується на рахунок, щоб чек номер один був доступний. Потім шахрайство повторюється для того, щоб покрити чек номер два і може бути продовжено для того, щоб випереджати поплавок і шахрайським шляхом отримати ряд предметів та зняття грошових коштів.
Кайт із цінними паперами
Котинг, що передбачає неправильне представлення цінних паперів, зазвичай відбувається, коли фірми з цінними паперами відміняють правила SEC щодо своєчасного здійснення операцій купівлі-продажу, які повинні бути завершені протягом триденного розрахункового періоду. Якщо фірма не отримає цінні папери протягом зазначених строків, вона зобов'язана придбати дефіцит на відкритому ринку та стягувати з відповідальної фірми будь-які пов'язані з цим комісії.
Захищена фірма вважає, що вона застосовує шахрайський акт котингу, якщо вона не купує цінні папери на відкритому ринку та підтримує коротку позицію, затримує доставку або бере участь в операціях, що суперечать правильному врегулюванню торгів.
