Що таке відповідальність за довгі хвости?
Позиція з довгим хвостом - це тип відповідальності, який несе тривалий розрахунковий період. Зобов'язання з довгими хвостами, ймовірно, можуть спричинити великі претензії, але не повідомляються (IBNR), оскільки для погашення вимог може знадобитися тривалий період.
Ключові вивезення
- Зобов'язання з довгим хвостом - це вид відповідальності, який несе тривалий період розрахунків. Позови щодо страхування відповідальності часто передбачають великі суми грошей і можуть призвести до врегулювання, а також до тривалої судової справи. Приклади довгострокових зобов'язань включають медичні порушення, дискримінація зайнятості та випадки жорстокого поводження з дітьми.
Розуміння довгострокової відповідальності
Незалежно від того, чи вважається розрахунковий період для страхової вимоги довгостроковою відповідальністю або короткостроковий період, залежить від типу ризику, який покривається. Вимоги до страхування майна, як правило, погашаються відносно швидко, тоді як вимоги до страхування відповідальності часто класифікуються як довгострокові зобов'язання.
Постачальники страхування відповідальності часто бачать, що нові претензії подаються протягом довгого часу після того, як відбулася подія. Довгий розрахунковий період або відповідальність за довгий хід може виникнути з різних причин, включаючи:
- Вимоги до страхування відповідальності часто передбачають великі суми грошей відносно інших видів страхових вимог. Вимоги щодо страхування відповідальності можуть також призвести до врегулювання, а також до тривалої судової справи. Страхова компанія часто хоче ретельно дослідити вимогу, щоб переконатися, що вона нараховується зроблено добросовісно і не є шахрайством.
Фінансовий вплив довгострокових зобов'язань
Страхові компанії, які пропонують покриття ризиків, які вважаються довгостроковими, можуть мати більш високий коефіцієнт доходу від інвестицій (чистий інвестиційний дохід / зароблені премії), ніж компанії, які пропонують покриття короткострокових зобов'язань. Коефіцієнт інвестиційного доходу використовується для визначення прибутковості страхової компанії. Зазвичай страхові компанії вкладають премії, які отримують від своїх клієнтів. Політика, яка покриває ризики з довгими хвостами, має більший розрив між стягуванням премій у порівнянні з виплатою вимог. Як результат, постачальники страхових послуг з довгими хвостами мають більше часу інвестувати свої премії, дозволяючи їм більше часу заробляти більш високу прибутковість.
Однак поліси, що охоплюють довгострокові зобов’язання, як правило, мають більш високий коефіцієнт збитків (понесені збитки, розділені на зароблені премії) та більш високі комбіновані коефіцієнти (витрати на коригування збитків, поділені на зароблену премію). Комбінований коефіцієнт також допомагає визначити рентабельність страховика. Коефіцієнт включає зібрані премії, сплачені вимоги та будь-які витрати, пов'язані з вимогами. Сукупний коефіцієнт нижче 100% вказує на те, що страховик отримує прибуток, тоді як коефіцієнт вище 100% означає, що компанія виплачує більше претензій, ніж збирає премії.
Спеціальні міркування
Оскільки ми можемо пройти роки, а то й десятиліття, перш ніж подавати позов і пробиратися через суди, належне ведення діловодства є обов'язковим. Компанії, які стикаються з потенційними вимогами щодо довгострокової відповідальності, повинні бути обережними зі старими документами та зберігати їх до тих пір, поки не буде зроблено зусиль для визначення, чи є серед них страхові поліси чи докази страхових полісів.
Якщо компанія не в змозі знайти стару політику відповідальності, вона повинна покластись на вторинні докази, щоб показати, що поліс існував і що він був загублений або знищений без наміру обману страховика. Такі докази можуть включати корпоративні протоколи, бухгалтерські книги, щорічні звіти, внутрішні меморандуми, записи про трансакції та навіть календарі особистих зустрічей - але нічого важливішого, ніж пошук самого номера полісу.
Приклади вимог щодо довгострокової відповідальності
Хоча тип вимоги та тривалість процесу розрахунків можуть змінюватись, нижче наведені деякі найпоширеніші вимоги щодо відповідальності з довгим хвостом.
- Вимоги щодо професійних захворювань, такі як азбест та екологічні претензії, які пов'язані із впливом забруднення повітря протягом багатьох роківМедичні зловживання, такі як пацієнт подає позов до лікаря за медичні помилки через місяці після операції чи процедуриКибер-зобов’язання, покриті полісами кіберстрахування, які допомагають стягнути грошові збитки за фізична особа чи компанія, що переслідує кібер-порушення. Дискримінація щодо зайнятості
