Що таке чистий відсотковий дохід?
Чистий процентний дохід - це фінансовий показник ефективності, який відображає різницю між доходом, отриманим від процентних активів банку, та витратами, пов'язаними з виплатою за його процентними зобов'язаннями. Типові активи банку складаються з усіх форм особистих та комерційних позик, іпотечних кредитів та цінних паперів. Зобов'язання - це процентні депозити клієнтів. Перевищення доходу, що утворюється від відсотків, отриманих за активами, над відсотками, виплаченими за депозитами, є чистим процентним доходом.
Розуміння чистого доходу від відсотків
Чистий процентний дохід деяких банків більш чутливий до зміни процентних ставок, ніж інші. Це може змінюватися залежно від декількох факторів, таких як тип активів і зобов'язань, що утримуються, а також якщо ці активи та зобов'язання мають фіксовану ставку або змінну ставку. Банки із активами та пасивами зі змінною ставкою будуть більш чутливими до зміни процентних ставок, ніж ті, що мають активи та зобов'язання з фіксованою ставкою.
Тип активів, які отримують відсотки для банку, може сильно відрізнятись від іпотечних кредитів до автокредитів, особистих позик та позик на комерційну нерухомість. Це, в кінцевому рахунку, вплине на процентну ставку, яку банк заробляє на своїх активах та отриманий чистий процентний дохід після віднімання відсотків, виплачених вкладникам. Крім того, кредити одного типу можуть мати фіксовану ставку або ставки змінних. Найчастіше це спостерігається при заставі, оскільки банки пропонують іпотеку з фіксованою ставкою та регульованою ставкою.
Якість кредитного портфеля також є фактором, що впливає на чистий процентний дохід, оскільки такі обставини, як погіршення економіки та втрата робочих місць, можуть призвести до невиконання позичальниками своїх позик та зменшення чистих доходів банку в результаті.
Приклад чистого доходу від відсотків
Якщо банк має портфель кредитів у розмірі 1 млрд. Доларів, отримуючи в середньому 5% відсотків, дохід від відсотків банку становитиме 50 мільйонів доларів. Що стосується пасиву, якщо у банку є непогашені депозити клієнтів у розмірі 1, 2 мільярда доларів, отримуючи 2% відсотків, то його процентні витрати становитимуть 24 мільйони доларів. Банк буде отримувати 26 мільйонів доларів чистих процентних доходів (50 мільйонів доларів від процентних доходів за мінусом 24 мільйонів доларів за відсоткові витрати).
Спеціальні міркування
Банк може заробляти більше відсотків від своїх активів, ніж виплачує за своїми зобов'язаннями, але це не обов'язково означає, що банк вигідний. Банки, як і інші підприємства, мають додаткові витрати, такі як орендна плата, комунальні послуги, заробітна плата працівників та заробітна плата. Якщо відняти ці витрати від чистого процентного доходу, підсумок може бути негативним. Тим не менш, банки також можуть мати додаткові джерела доходу, крім відсотків, отриманих за позиками, наприклад, комісійні послуги від інвестиційного банкінгу або інвестиційні консультаційні послуги. Інвестори повинні враховувати допоміжні джерела доходів та витрати, крім чистих процентних доходів, оцінюючи прибутковість банку.
