Що таке чистий податок?
За вирахуванням податку відноситься сума, залишена після коригування ефектів податків. Чистий податок може бути відшкодуванням у будь-якій ситуації, що стосується оподаткування. Фізичні особи та підприємства часто проводять аналіз до оподаткування та після оподаткування для прийняття інвестиційних та купівельних рішень. Чистий податок також є важливою частиною аналізу витрат при перегляді річних подань податку та чистого доходу підприємств.
Без податку
Розуміння нетто податку
У фінансовій галузі валовий і чистий - два ключові терміни, які стосуються до та після сплати певних витрат. Загалом, "чистий" означає величину, виявлену після обліку витрат. Отже, за вирахуванням податку - це просто сума, що залишилася після віднімання податків.
Існує декілька сценаріїв, коли без податку важливо. Три найпоширеніші - це великі придбання активів із податком з продажу, внески до і після оподаткування та загальний прибуток суб'єкта господарювання після оподаткування.
Ключові вивезення
- Без податку - це сума, що залишилася після коригування впливу податків. Чистий податковий аналіз може бути важливим для врахування у всіх ситуаціях, коли податки можуть бути залучені. Деякі сценарії, коли чистий податок може бути особливо важливим, включають великі придбання активів за допомогою податку з продажу, до і після сплати податків, а також податків на прибуток для фізичних чи юридичних осіб.
Продажі та придбання активів
Податки можуть бути частиною купівлі-продажу активів. Більшість великих активів, таких як автомобілі, вантажні автомобілі та мотоцикли, потребують податку з продажу під час покупки. Від продавців цих товарів можуть також вимагати сплати податку на приріст капіталу. Власність має свої податкові правила і часто не обкладається податком з продажу. Багато власників нерухомості часто можуть претендувати на податкові пільги, що допомагають їм зменшити будь-який податок на приріст капіталу, який, можливо, доведеться платити за продану нерухомість.
Загалом, покупцеві потрібно буде розрахувати всі витрати, пов'язані з придбанням майна. Якщо фізична особа купує автомобіль у 10 000 доларів США з податком з продажу в розмірі 2000 доларів, то за автомобіль він повинен заборгувати 12 000, а сума податку становить 10 000 доларів.
Якщо компанія продає один із своїх активів, вона, як правило, не несе відповідальності за податок з продажу, але, можливо, доведеться сплачувати податки на приріст капіталу. Якщо компанія продає завод за 1 мільйон доларів, але розуміє, що повинна сплатити податки на приріст капіталу в розмірі 400 000 доларів, його чистий прибуток від податку становив би 600 000 доларів США, зважаючи на все.
Чиста податкова стратегія в світі інвестицій
Чиста податкова стратегія може мати важливе значення у світі інвестиційного та фінансового планування. Оскільки інвестори повинні сплачувати податки на приріст капіталу, багато стратегій розроблено для зменшення або уникнення впливу податків. Для цього існує кілька інвестицій та інвестиційних механізмів, позначених як пільги з оподаткування. Муніципальні облігації - це одна з найпоширеніших інвестицій з вигідною оподаткуванням, більшість класів активів не пропонує федеральний податок на прибуток. Інвестори також можуть вибирати активи протягом більше одного року для сплати зниженого довгострокового податку на приріст капіталу порівняно з короткостроковим податком на приріст капіталу. Більше того, деякі інвестори можуть інвестувати, щоб уникнути альтернативних мінімальних податків (AMT), які можуть застосовуватися до будь-якого інвестора, але, як правило, є чинником для платників податків, які перераховують чи перевищують чисту вартість фізичних осіб із стимулюючими акціями.
Інвестування до і після оподаткування може бути важливим для багатьох інвесторів. Будь-який внесок до оподаткування знижує вартість оподатковуваного доходу. Будь-який внесок після оподаткування вважається за вирахуванням податку з уже віднятими податками.
Інвестування в 401 тис. Або індивідуальні пенсійні рахунки (ІР) часто проводиться за допомогою до або після сплати податків. 401 тисячі та традиційні ІР часто виплачуються з доларів, що сплачуються до оподаткування, що сприяє зниженню оподатковуваного доходу від зарплати інвестору. Ефективно такі типи транспортних засобів оподатковують інвестора під час виведення коштів. Альтернативно, Рот-ІРА інвестуються в долари після сплати податку. Таким чином, Roth IRA не обкладаються податком під час зняття коштів.
Рахунки Roth IRA також можуть надавати особливі можливості скористатися інвестиційними можливостями без оподаткування. Якщо в інвестора був рахунок IRA зі 100 000 доларів США в акціях та 100 000 доларів в облігаціях, він може потенційно продати акції та облігації на рахунку, не сплачуючи ніколи податки на прибуток.
Деякі компанії можуть також пропонувати пільги з виплатою податків, як відрахування до оподаткування для придбання транспортних карток у рамках своїх планів виплат працівникам. Будь-які відрахування до оподаткування регулярних витрат можуть бути корисними, оскільки вони знижують суму оподаткування та збільшують за вирахуванням податкової вартості.
За вирахуванням податкового доходу
Аналіз валового порівняно з чистим доходом за річний податковий рік також часто є важливим сценарієм, що включає вирахування податку з врахуванням податку. Загалом, фізичні та юридичні особи можуть приймати відрахування за витратами, що зменшують оподатковуваний дохід. Суб'єкти можуть також брати кредити, які зменшують будь-який податок, який вони заборгували. Як фізичні особи, так і підприємства здійснюють регулярні податкові платежі протягом року, що також слід контролювати, щоб забезпечити оптимальну чисту прибутковість податку.
Фізичні особи можуть планувати наступні річні ставки податку на прибуток на 2019 рік.
Схема податкових ставок від Податкового фонду.
21%
Річна ставка податку, як правило, оцінюється для корпорацій.
Наприкінці року, коли суб’єкти подають свої податкові декларації, певні відрахування чи кредити можуть допомогти зменшити заборгованість. Для досягнення загальної суми податкової суми необхідно відняти весь податок на прибуток, сплачений протягом року, від валового доходу. Якщо суб'єкт господарювання отримує відшкодування в податковий час, це може бути типом відшкодування податків, які вже утримуються. Загалом, фізичні та юридичні особи зазвичай прагнуть скористатися якомога більшою кількістю податкових відрахувань та кредитів, щоб зменшити загальну суму сплачених податків та збільшити річну за вирахуванням податкової вартості.
