Що таке переїзд, який не є подружжям
Передача бенефіціара, що не є подружжям, - це перекидання активів пенсійного плану, що виконується у разі смерті власника рахунку, якщо одержувач не є подружжям померлого.
Розуміння переходу, який не є подружжям
Перегортання бенефіціара, що не є подружжям, зазвичай означає, що одержувач отримує залишок одноразовим одноразовим платежем, підлягаючи їх повному, негайному оподаткуванню. Якщо перелік бенефіціара, який не є подружжям, перераховує кошти на інший пенсійний рахунок, він повинен бути названий як рахунок бенефіціара, включаючи імена померлого, і бенефіціара. Багато пенсійних рахунків вимагають, щоб подружжя було єдиним бенефіціаром.
Перекидання IRA на трансфер
Існує два способи переміщення IRA від одного зберігача до іншого: перекидання або передача. За допомогою перекидання IRA особа може заволодіти коштами максимум за 60 календарних днів до здачі коштів на інший кваліфікований рахунок. Інвестор може перевертати IRA лише раз на 12 місяців. Інвестор має 60 днів з дня розподілу, щоб внести 100 відсотків коштів на інший кваліфікований рахунок, або вони повинні сплатити звичайний податок на прибуток від розподілу та 10% штрафний податок, якщо інвестору менше 59, 5. Інвестор може передати IRA безпосередньо від одного зберігача до іншого, просто підписавши форму переказу рахунку. Інвестор ніколи не заволодіє активами на рахунку, і інвестор може безпосередньо передавати ІРА так часто, як їм заманеться.
IRA Rollover
Перегортання відбувається при переведенні фондів одного пенсійного плану в інший, не зазнаючи податкових наслідків. Про розподіл за пенсійним планом повідомляється у формі IRS Форма 1099-R і може бути обмежена до одного на рік для кожного ІРА. Часто використовуються переїзди, щоб заощадити на податках, як при пенсійних планах. При прямому переході адміністратор пенсійного плану може виплачувати виручку безпосередньо на інший план або в ІРА. Розподіл може бути виданий як чек, сплачений на новий рахунок. Отримуючи розподіл від ІРА шляхом передачі довіреною особою довіреної особи, установа, яка займається ІРА, може розподіляти кошти від ІРА іншому ІРА або до пенсійного плану. У випадку 60-денного переходу, кошти пенсійного плану або IRA виплачуються безпосередньо інвестору, який депозитує частину або всі кошти в інший пенсійний план або IRA протягом 60 днів. Податки, як правило, не сплачуються при здійсненні прямого перекидання або передачі довіреної особи до опікуна. Однак розповсюдження за 60-денний перехід та неперевернені кошти зазвичай оподатковуються.
