Що таке внесок до сплати податків?
Доподатковий внесок - це будь-який внесок на визначений пенсійний план, пенсійний рахунок або інший інвестиційний механізм, відкладений податком, на який вносяться внески до сплати федеральних та муніципальних податків. Наприклад, якщо ви вклали 10 000 доларів до 401 (к), вам не доведеться сплачувати податок з цих 10 000 доларів доходу в рік, коли він був зароблений. Доподаткові внески - це спосіб заохотити вас заощадити на пенсії.
Для фізичної особи, яка приймає рішення між донарахуванням або внеском Рота, вони повинні порівняти свій поточний податковий діапазон з очікуваною податковою категорією при виході на пенсію. Однак вони також повинні мати на увазі, що податкові правила та дужки змінюються з часом.
Розуміння внесків до оподаткування
Внески до пенсійного накопичувального плану можуть бути у формі внеску до оподаткування та / або внеску після оподаткування. Якщо внесок здійснюється грошима, за які фізична особа вже сплатила податок, це називається внеском після сплати податку. Внески після сплати податку можуть бути внесені замість або доповнення до сплати податків. Багатьом інвесторам подобається думка про те, що вони не повинні сплачувати податки на основну суму, коли вони відмовляються від інвестицій. Однак внески після оподаткування мали б найбільше сенс, якщо очікується, що ставки податку в майбутньому будуть вищими.
Ключові вивезення
- Доподатковий внесок - це внесок до сплати будь-яких податків на суму. Платаксні внески призначені для заохочення людей заощаджувати на пенсію. Перевага передподаткових внесків на пенсійні рахунки полягає в тому, що вони можуть зменшити навантаження на прибуток на поточний рік.
Податкові рахунки
Внесок до сплати податку - це сплата грошима, які не оподатковуються. Традиційні плани IRA, 403 (b), 457 та більшість 401 (k) є прикладами рахунків з вигідною оподаткуванням, які дозволяють пенсіонерам робити щорічні внески до оподаткування. Працівники можуть внести свій внесок у пенсійний план, використовуючи доходи, які не підлягали сплаті заробітної плати чи податку на прибуток. Працівник сплачує звичайний податок на прибуток за їх внесок та заробіток лише тоді, коли вони знімають гроші з рахунку. Крім того, оскільки внески до оподаткування зменшують суму оподатковуваного доходу і, таким чином, податок на прибуток, який працівник заборгує щороку, працівник може дозволити собі внести більше податку, ніж після оподаткування.
Наприклад, розглянемо працівника, який отримує 75 000 доларів валового доходу в даному податковому році. Якщо його ефективна ставка податку становить 24%, його податкове зобов’язання за рік складе.24 х 75 000 = 18 000 доларів, залишивши працівника 75 000 - 18 000 доларів = 57 000 доларів США, взяти домашні виплати. Однак, якщо цей працівник внесе 15 000 доларів на план 401 (k), їхній оподатковуваний дохід зменшиться до 75 000 доларів - 15 000 доларів = 60 000 доларів, а їх податкове зобов'язання становитиме.24 х 60 000 доларів = 14 400 доларів США, менше 18 000 доларів. При розрахунку внеску до оподаткування, як показує цей приклад, сума утримуваних податків зменшиться, оскільки база для оподатковуваної суми буде зменшена.
Швидкий факт
Хоча внески до оподаткування зменшують суму сплачених податків на той час, завжди краще відстрочити платежі через часову вартість грошей.
Плани внеску після оподаткування
На відміну від плати за внесок до сплати податків, IRA Roth є планом внеску після сплати податків. Хоча податки сплачуються за зняття коштів із платіжних внесків до оподаткування, зараз сплачується податок на внески Рота, але їх прибуток можна зняти без податку. Особа, яка розривається між внесенням доплати або внеску Рота до пенсійного плану, повинна порівняти свій поточний податковий показник із очікуваною податковою категорією при виході на пенсію. Рамка, під яку вони потрапляють при виході на пенсію, залежатиме від їх оподатковуваного доходу та встановлених податкових ставок. Якщо очікується, що ставка податку буде нижчою, внески до оподаткування, ймовірно, будуть більш вигідними. Якщо очікується, що ставка податку буде вищою, особі може бути краще з Roth IRA.
Здійснення внесків до оподаткування вигідно тим, хто має право, оскільки зменшує суму сплачених податків на той час. Адже завжди краще відстрочити платежі через часову вартість грошей.
