Що таке розслідування документу?
Розслідування документа, яке опитується, - це поглиблений погляд на документ, який ставиться під сумнів у випадку шахрайства, підробки тощо. Розслідування, як правило, розпочинається у випадку, якщо на них залучаються великі суми грошей, реліквії чи інші активи. питання третьою стороною. Розслідування документів, що опитуються, може також вимагати виявлення змінених документів, сфабрикованих чеків, анонімних листів, оспорюваних заповітів та багатьох інших спірних документів. Криміналістичний аналіз запитуваного документа, як правило, включає комплексний аналіз паперу, чорнила, відступів та інструментів, використовуваних для виготовлення документа.
Розуміння розслідування запитаних документів
Допитливе розслідування документів використовується для встановлення достовірності (або його відсутності) документа чи іншого предмета, коли воно виникає під питанням. Дисципліна судово-медичної експертизи іноді називається "аналізом сумнівних документів", і вона часто асоціюється із злочинами, що стосуються білих комірців, наприклад, з порушеннями бухгалтерського обліку, шахрайством з чеками або шахрайством з цінними паперами. Він також може бути використаний для аналізу документів, пов’язаних з іншими видами злочинів чи проступків, такими як неправильна медична практика або навіть аналіз записок про самогубство для достовірності.
Експерти допитуваних документів використовують масив евристичних та технологічних інструментів та прийомів, щоб оцінити справжність документів або виявити, чи щось було змінено чи підроблено. Щоб визначити, чи є документ справжнім, екзаменатор може спробувати підтвердити, хто автор чи створив документ, визначити часові рамки, в яких він створений, ідентифікувати матеріали, використані при його підготовці, або виявити зміни оригінального тексту - наприклад, зміни, доповнення або видалення оригінального тексту.
У межах фінансів розпочато розслідування документальних запитань, коли справжність фінансових записів фірми ставить під сумнів. Іноді фірма може «готувати книги», щоб приховати збитки або завищити отриманий прибуток. Такі скандали щодо бухгалтерського обліку можна виявити за допомогою криміналістичного аналізу фінансової звітності та бухгалтерських документів. Хоча цінні папери сьогодні представлені здебільшого цифровим способом, у минулому справжність фізичних сертифікатів акцій або прив’язаних купонів ставилася б під сумнів, оскільки противники та шахраї намагалися підробити та продати їх неподозрілим інвесторам. У сучасному контексті внутрішні нагадування, обмін електронною поштою, рахунки-фактури чи контракти можуть піддаватися ретельному контролю і ставати предметом розслідування сумнівних документів.
Якщо слідство не виявить неправомірних дій, справа може бути скасована, а звинувачення у шахрайстві чи неправомірному поводженні відкинуті. З іншого боку, якщо документ вважається підозрілим, він може стати вирішальним доказом у більшій кримінальній чи цивільній справі.
