І плани Рота, і ІР 457 є вигідними податками способами заощадження на пенсії, але вони працюють по-різному. Кожен, хто має зароблений дохід, може відкрити Roth IRA та внести свій внесок у умови, якщо вони дотримуються лімітів доходу. Для порівняння, 457 планів доступні лише працівникам певних типів організацій. Якщо ви маєте право як на Roth IRA, так і на план 457, ось кілька важливих речей.
Ключові вивезення
- 457 плани - це тип пенсійного плану, який деякі штати, місцеві органи влади та некомерційні роботодавці надають своїм працівникам. Прості ІР доступні для кожного, хто відповідає певним вимогам доходу. Ви можете внести свій внесок як у план 457, так і на Roth IRA, якщо Ви маєте право.
Що таке план 457?
План 457 - це один із ряду пенсійних планів, які роботодавці можуть зробити доступними для своїх працівників. Приватні, комерційні компанії часто спонсорують плани 401 (k), тоді як некомерційні організації, лікарні та державні шкільні системи можуть використовувати плани 403 (b).
Деякі державні, місцеві органи влади та некомерційні роботодавці пропонують ще один варіант: план 457. По суті, всі три ці плани мають багато однакових податкових переваг.
Як працює 457 планів
З 457 - або 457 (b), як його часто називають - ваші внески вносяться в доларах до оподаткування. Отже, ви не сплачуєте податки з тих грошей, які ви вклали в план, поки не вилучите їх пізніше в житті.
До 2020 року ви можете внести до 19 500 доларів. Якщо вам 50 років і старше, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 6500 доларів. Це збільшує ваш щорічний ліміт до 26000 доларів, те саме, що і 401 (к).
Але на відміну від плану 401 (k) або 403 (b), 457 може дозволити вам внести спеціальний внесок за три роки до нормального пенсійного віку. Якщо ваш план дозволяє, ви можете зробити внесок меншим:
- Двічі щорічний ліміт, який дорівнює 39 000 доларів США до 2020 року, або Основний річний ліміт плюс сума базового ліміту, який не застосовувався в попередні роки (це стосується лише якщо ви не використовуєте регулярні внески на пенсію за віком 50+).
Наприклад, якщо у вашому плані вказано 65 років як ваш пенсійний вік, ви можете внести до 39 000 доларів на рік, коли вам виповниться 62 роки, за умови, що це не більше, ніж ваша річна зарплата.
Як і у випадку 401 (к), роботодавець може співставити ваші 457 внески. Якщо ви інвестуєте 1000 доларів на місяць, а ваш роботодавець відповідає 50%, ви отримуєте 500 доларів безкоштовних грошей щомісяця.
На відміну від планів 401 (к), 457 планів дозволяють робити більші внески за три роки до досягнення пенсійного віку.
Коли ви сплачуєте податки?
Незважаючи на те, що і 457 плани, і Roth IRA пропонують податкові переваги, вони є абсолютно протилежними з точки зору, коли ви отримаєте свою пільгу. Як уже згадувалося, внески до 457 планів вносяться за допомогою доларів, що сплачують до оподаткування. Вам подобається виплата податкової пільги, оскільки внесок знижує оподатковуваний дохід за рік. Але ви будете сплачувати податки за будь-які гроші, які ви вилучите під час виходу на пенсію.
З Roth IRA ви не отримуєте попередньої податкової пільги, але ваші внески та прибуток зростають без податку. Ви фактично сплачуєте податки, роблячи внесок. Станом на 2020 рік, ви можете внести до 6000 доларів США на рік до Roth IRA, або 7000 доларів, якщо ви 50 років і старше, якщо ви дотримуєтесь меж доходу IRS. Наприклад, якщо ви одружені і спільно подаєте податки, ви можете зробити весь внесок, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) менше 196 000 доларів США.
Дострокові зняття з 457-х років та Roth IRAs
На відміну від інших пенсійних пенсій, які фінансуються роботодавцем, ви можете зняти гроші зі своїх 457 до 59-річного віку без штрафу. Але пам’ятайте, ви все одно будете заборгувати податками за зняття.
Якщо ви користуєтеся Roth IRA, ваші гроші вийдуть без податків (і без штрафних санкцій), якщо вашому рахунку принаймні п'ять років, а ви віком 59½ років і старше. Ви можете зняти внески в будь-який час, з будь-якої причини, без податку чи штрафу.
Чи потрібні мінімальні розповсюдження 457s та Roth IRA?
Необхідні мінімальні розподіли (RMD) поширюються на всі пенсійні плани, які фінансуються роботодавцем, включаючи 457. Після досягнення віку 70½ років ви повинні почати знімати кошти або ризикуєте сплатити крутий 50-відсотковий податок.
Roth IRAs, з іншого боку, не мають РМД протягом вашого життя. Це може зробити їх прекрасним способом передати багатство вашим бенефіціарам, якщо вам не потрібні гроші на витрати на життя.
Ви можете виграти як 457, так і Roth IRA
Насправді наявність обох типів пенсійних рахунків може служити захистом від непередбачуваності майбутніх податкових ставок.
Якщо ставки податку значно вищі, коли ви виходите на пенсію, ви отримаєте істотну вигоду від вашої Roth IRA, оскільки вилучення коштів не обкладаються податком. Якщо ставки податку будуть нижчими при виході на пенсію, ваш 457 буде рахунком з більш податковою ефективністю. Так чи інакше, одне допоможе врівноважити інше.
Поклавши рот всередину свого плану 457
Що робити, якщо ви хочете переваги облікового запису типу Roth всередині вашого 457? Деякі роботодавці пропонують призначений варіант Roth. Якщо це доступно, ви можете внести внески після сплати податку до свого плану 457, який ви зможете зняти пізніше, без оподаткування. На відміну від Roth IRA, однак, ваш призначений обліковий запис Roth буде підлягати необхідним мінімальним розподілам, тому окремий Roth IRA все ще може бути кращим вибором.
