Стратегії зниження податкового доходу
Як знизити податки - одна з найпоширеніших проблем фінансового планування серед приватних осіб та власників бізнесу.
Збільшення стандартних відрахувань, передбачених Законом про пониження податків та робочих місць, забезпечило економію податків для багатьох (навіть незважаючи на те, що ТСЖ усунуло багато інших деталізованих відрахувань та особисте звільнення). Потенціал подальшого зниження оподатковуваного доходу доступний за допомогою декількох стратегічних кроків.
Ключові вивезення
- Найпростіший спосіб зменшити оподатковуваний дохід - це максимально збільшити пенсійні заощадження. Облікові видатки на охорону здоров’я та гнучкі видаткові рахунки сприяють зменшенню податкових накладних протягом років, коли вносяться внески. Довгий перелік відрахувань залишається доступним для зменшення оподатковуваного доходу на повну або часткову частку -вчас самостійних платників податків.
Збережіть до пенсії
Найпростіший спосіб зменшити оподатковуваний дохід - це максимально збільшити пенсійні заощадження.
Ті, чия компанія пропонує спонсорований роботодавцем план, наприклад, 401 (k) або 403 (b), можуть внести доплати до 2000 доларів США до 2020 року (19 000 доларів у 2019 році). Ті, хто старше 50 років, можуть у 2020 році внести компенсаційні внески в розмірі 6500 доларів США (6000 доларів за 2019 рік), що перевищують цю межу. Оскільки внески робляться передплатою за рахунок відстрочки зарплат, гроші, збережені на пенсійному рахунку, спонсорованому роботодавцем, є простим і прямим спосіб зниження податкової накладної.
Для тих, хто не має змоги заощадити за допомогою спонсорованого роботодавцем плану, внески на традиційний індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА) можуть бути розумною альтернативою. Максимальний внесок до ІРА на податковий рік 2020 року становить 6000 доларів США (те саме, що і на 2019 рік), при цьому передбачені додаткові резерви в розмірі 1000 доларів для тих, хто старше 50 років, і ці внески зменшують податки.
Платники податків (або їхні подружжя), які мають спонсоровані роботодавцями пенсійні плани, також можуть мати можливість відняти частину або весь їхній традиційний внесок з ІР із оподатковуваного доходу. Залежно від їх доходу, IRS має детальні правила щодо того, чи можна (і скільки) їх можна відняти.
Розгляньте гнучкі плани витрат
Деякі роботодавці пропонують гнучкі плани витрат, які дозволяють відмовити гроші передплатою за такі витрати, як медичні витрати.
Гнучкий рахунок витрат (FSA) забезпечує спосіб зменшення оподатковуваного доходу, виділяючи частину заробітку на окремому рахунку, керованому роботодавцем. Працівник може внести до 2750 доларів протягом планового року на 2020 рік, що на 50 доларів порівняно з 2019 роком.
Згідно з положенням про використання або втрату працівники, які беруть участь у роботі, часто повинні понести прийнятні витрати до кінця планового року або втратити невиплачені суми. За спеціальним правилом роботодавці можуть запропонувати працівникам, які беруть участь у роботі, більше часу через варіант перенесення або пільговий період.
За варіантом перенесення працівник може перенести до 500 доларів невикористаних коштів на наступний плановий рік. За варіантом пільгового періоду працівник має до двох з половиною місяців після закінчення планового року понести придатні витрати - наприклад, 15 березня 2020 року для планового року, що закінчується 31 грудня 2019. Роботодавці можуть запропонувати будь-який варіант, але не обидва, або взагалі жоден.
План заощаджень на здоров’я (HSA) схожий на FSA тим, що він дозволяє доплатити внески згодом на витрати на охорону здоров'я. HSA доступні лише працівникам, які мають високі плати за медичне страхування, і внески на 2020 рік можуть скласти до 3, 550 доларів для фізичних осіб та 7 100 доларів США для сімей. На відміну від залишків FSA, внески HSA можуть бути перевернуті, якщо вони не використовуються в рік, в якому вони були врятовані.
Потенціал для зниження оподатковуваного доходу доступний за допомогою декількох стратегічних кроків.
І HSA, і FSA передбачають зменшення податкових рахунків упродовж років, коли вносяться внески.
Візьміть ділові відрахування
Тривалий перелік відрахувань залишається доступним для зниження оподатковуваного доходу для самостійно працюючих платників податків на неповний робочий день або на неповний робочий день.
Наприклад, відрахування з домашнього офісу розраховується, використовуючи спрощений або звичайний метод зменшення оподатковуваного доходу, якщо частина будинку використовується як виділене службове приміщення. Самозайняті також можуть відняти частину своєї самозайнятості. податок та вартість медичного страхування, серед інших витрат, для зниження оподатковуваного доходу.
Існують різноманітні плани пенсійних заощаджень для самозайнятих, включаючи індивідуальну 401 (k) та спрощену пенсію працівника (SEP) IRA. Обидва варіанти дають можливість знизити оподатковуваний дохід за рахунок донарахування податків і дозволяють підвищувати ліміти внесків щороку.
ПРОСТИЙ ІРА дозволяє внести до 13 500 доларів у 2020 році (до 500 доларів з 2019 року), а також додаткові 3000 доларів для тих, хто старше 50 років. Соло 401 (к) дозволяє внести внески до початкових 19 500 доларів США без податку на 2020 рік, також до 500 доларів порівняно з 2019. SEP IRA дозволяє сплачувати податкові внески до 25% відшкодування, до 57 000 доларів (до 1000 доларів з 2019 року).
Власники бізнесу або ті, хто має професійні, відшкодовані витрати, можуть здійснити майбутні необхідні покупки або витрати до кінця 2019 року. Це може істотно змінитись для тих, хто купує основний предмет, на який можна придбати ціну придбання на бізнес-витрати.
Суть
Податкова реформа усунула багато деталізованих відрахувань для більшості платників податків, але все ще існують способи для платників податків як заощадити на майбутнє, так і зменшити поточний рахунок податків. Щоб дізнатися найбільше про відрахування та заощадження податків, проконсультуйтеся з податковим експертом.
