Зміст
- 401 (k) Майбутнє
- Максимальні обмеження
- Перше місце, де потрібно подивитися: ІРА
- Наступні кроки-стратегічні інвестиції
- Параметри з низьким рівнем ризику
- Варіанти ризику
- Інші стратегічні кроки
- Суть
401 (k) Майбутнє
Якщо ви вже досягли ліміту внесків на 401 (к) рік (або скоро буде), це проблема. Ви не можете дозволити собі відстати в грі на пенсію з фінансуванням. Крім того, втрата внеску у вашому валовому доході також не допоможе податковому рахунку наступного квітня. Ці вказівки допоможуть вам вирішити, як вирішити максимум своїх внесків, і, сподіваємось, уникнути великого податкового тягаря у квітні.
Ключові вивезення
- Незалежно від того, чи внесите ви внесок у Roth IRA або традиційний, ваші гроші будуть рости без податків, поки ви не підете на пенсію, як і в 401 (k). Для пенсійних заощаджень загальною метою є мінімізація податкових зобов’язань та максимізація потенціалу заробітку.. Існує багато варіантів інвестицій, які мають потенціал заробітку при наданні податкових пільг, таких як муніципальні облігації, фіксований індексний ануїтет та універсальне страхування життя.
Максимальні обмеження
Досягнення означає, що, якщо вам виповнилося 49 років або більше, ви зробили максимум 19 500 доларів США - станом на 2020 рік (порівняно з 19 000 доларів в 2919 році). Якщо вам виповнилося 50 років або більше, і додасте внесок на основну суму до 6000 доларів, максимум 401 (к) внесок становить 25 000 доларів.
Перше місце, де потрібно подивитися: ІРА
Додавати до IRA додатково до ваших 401 (k) є одним із варіантів. Незалежно від того, чи внесите ви внесок у Roth IRA або традиційний, ваші гроші будуть рости без податків, поки ви не підете на пенсію, як і у 401 (k). Зауважте, що ви можете внести внесок у IRA за податковий рік 2019 року до 15 квітня 2020 року.
Наскільки вигідні податки внески в ІРА залежатимуть від того, скільки ви заробляєте. Оскільки ви поширюєтесь на пенсійний план на робочому місці, на подачу заявки на 2019 рік ви одночасно отримуєте від 64 000 до 74 000 доларів доходу як одна людина (це збільшується до 65 000 до 75 000 доларів за податковий рік 2020) - або від 103 000 до 123 000 доларів (збільшуючись до 104 000 до 124 000 доларів у 2020 рік), якщо ви одружилися, подали заявку спільно або кваліфіковану вдову (ер) - ви будете мати право відрахувати лише частину вашого традиційного внеску в ІРА, або взагалі не маєте права на відрахування. Ліміти на 2018 рік становили від 63 000 до 73 000 доларів та 101 000 - 121 000 доларів доходу.
Ви все ще зможете внести свій внесок у Roth IRA. Однак ваш внесок не буде обкладатися податком. Коли ви починаєте розповсюджувати кошти після виходу на пенсію, усі гроші, внесені після сплати податку, будуть безподатковими. Однак у податковому 2020 році сингли, що заробляють 139 000 доларів або більше (а одружені люди, які подають спільну суму, становить 206 000 доларів +), не можуть внести свій внесок у Рот; можливість цього зробити починає знижуватись у розмірі 124 000 доларів США для одиноких та 196 000 доларів США для спільної подачі шлюбу.
Наступні кроки: стратегічні інвестиції
Скажімо, ви також помножили свої варіанти IRA - або вирішили скоріше вкласти додаткові заощадження іншим способом. Для пенсійних заощаджень загальною метою є мінімізація податкових зобов’язань та максимальний прибуток.
Хоча не існує магічної формули, яка гарантує досягнення обох цілей, ретельне планування може наблизитися. "Подивіться на варіанти з точки зору інвестиційних продуктів та інвестиційних стратегій", - каже Кейт Кляйн, керівник фінансового ринку та директор компанії Turning Pointe Wealth Management у Феніксі. Ось кілька варіантів, які не стосуються IRA, слід також врахувати.
Параметри з низьким рівнем ризику
Нижче наведені варіанти для тих інвесторів, яким потрібен надійний потік доходу з їх пенсійних рахунків. Ці варіанти ніколи не демонструють видатного зростання, але вони є класичним вибором через їх передбачуваний характер.
1. Муніципальні облігації
Муніципальна облігація (або муні) - цінна папір, яка продається містом, містом, штатом, округом чи іншою місцевою владою для фінансування проектів для суспільного блага (державних шкіл, автомобільних доріг, лікарень тощо). Покупець суттєво позичає покупку ціна для урядової установи взамін за визначену суму відсотків. Основна сума повертається покупцю на дату погашення облігації. "Найприємніше, що стосується муніципальних облігацій, - пояснює Кляйн, - це те, що вони ліквідні. Ви завжди маєте можливість продати їх або утримувати їх до погашення та стягувати свою основну суму назад".
Ще однією перевагою муніципальних облігацій для цілей планування пенсій є те, що прибутки від процентів, отримані на цьому шляху, звільняються від федеральних податків, а в деяких випадках і від державних та місцевих податків. Однак існують муніципи, що оподатковують прибуток, тому перевірте цей аспект перед тим, як інвестувати. Якщо ви продаєте облігації з метою отримання прибутку до їх погашення, ви також можете сплатити податок на приріст капіталу. Також ознайомтеся з рейтингом облігацій; це повинно бути BBB або вище, щоб вважати консервативним варіантом (що саме ви хочете в пенсійному транспортному засобі).
2. Фіксований індекс ануїтетів
Фіксований індексний ануїтет, який ще називають індексованим ануїтетом, видається страховою компанією. Покупець вкладає певну суму грошей, яку потрібно повернути у визначені суми через регулярні проміжки часу. Показники ануїтету пов'язані з індексом власного капіталу (наприклад, S&P 500), звідси і назва. Страхова компанія гарантує оригінальні інвестиції проти зменшення ринкових коливань, пропонуючи також потенціал для зростання (прибуток). "Вони пропонують прибутки, які трохи краще, ніж неіндексовані ануїтети", - говорить Клейн.
Ануїти з фіксованим індексом є консервативним варіантом інвестування, який часто порівнюється з депозитними сертифікатами (CD) за рівнем ризику. Найкраще, що доходи ануїтету відкладаються до податку до досягнення власником пенсійного віку. Мінус: ануїтет досить неліквідний. "Іноді доводиться платити штраф, якщо ви вилучаєте кошти до 59-річного віку або якщо ви не приймаєте їх як потік доходів", - застерігає Клейн. Навіть якщо ви уникнете штрафу, перемістивши кошти безпосередньо на інший продукт ануїтету, ви, ймовірно, будете підлягати стягненню страхової компанії.
3. Універсальне страхування життя
Універсальний поліс страхування життя - вид страхування всього життя - це і страховий поліс, і інвестиція. Страхувальник сплатить заздалегідь визначену суму після смерті страхувальника, а тим часом поліс накопичує грошову вартість. Страхувальник може зняти або взяти позику з рахунку, залишаючись живими, а в деяких випадках отримувати дивіденди.
Не всі шанують використання страхування життя як інвестиційного продукту. Однак, якщо їх структурувати та використовувати правильно, поліс пропонує страхувальникам податкові переваги. Внески зростають із відкладеною податком, і страхувальник тим часом має доступ до капіталу.
"Хороша новина полягає в тому, що ви маєте доступ до коштів до 59½ років без штрафу, якщо правильно користуєтесь ними", - говорить Клейн. "Завдяки використанню кредитів на поліси ви можете отримати гроші без сплати податків і повернути гроші назад, не сплачуючи податки, доки поліс страхування життя залишається в силі". Власник повинен сплатити податок на прибуток, якщо поліс буде скасовано.
Варіанти ризику
Ви можете скористатися деякими напрямками, якщо у вас все ще є солідний дохід або ви очікуєте невдовзі бурі. Хоча це не най традиційніші варіанти, їх варто обговорити зі своїм професіоналом із планування пенсій.
1. Змінні ануїтети
Змінна ануїтет - це договір між покупцем та страховою компанією. Покупець здійснює або один платіж, або ряд платежів, і страховик погоджується здійснювати періодичні платежі покупцеві. Періодичні платежі можуть розпочатися негайно або в майбутньому. Змінна ануїтет дозволяє інвестору розподіляти частину коштів на різні варіанти активів, такі як акції, облігації та пайові фонди. Отже, хоча мінімальна віддача зазвичай гарантована, платежі коливаються, залежно від ефективності портфеля.
Змінні ануїтети пропонують ряд переваг. Податкові платежі на доходи та прибутки відкладаються до віку 59½. Періодичні виплати можуть бути встановлені таким чином, щоб вони тривали до кінця життя інвестора, забезпечуючи захист від можливості того, що інвестор переживе свої пенсійні заощадження. Ці ануїтети також приносять виплату у випадку смерті, гарантуючи виплату бенефіціаром покупця в розмірі гарантованого мінімуму або суми на рахунку, залежно від того, що більше. Внески відкладаються до сплати податку до вилучення у вигляді доходу.
Дострокові вилучення підлягають стягуванню. Змінні ануїтети також включають різні інші збори та збори, які можуть вживатись у потенційний прибуток. При виході на пенсію прибуток оподатковуватиметься за ставкою податку на прибуток, а не за нижчою ставкою приросту капіталу.
2. Змінне універсальне життя
Так, ми знаємо, що це схоже на пункт 3 попереднього розділу. Змінне універсальне страхування життя дійсно схоже; це гібрид універсального страхування життя та змінного страхування життя, який дозволяє вам брати участь у різних видах інвестиційних варіантів, не оподатковуючись прибутком. Грошова вартість вашої політики вкладається на окремі рахунки (подібні до пайових фондів, фондів грошового ринку та облігаційних фондів), ефективність яких коливається. Можливо, більший приріст - але і біль більший.
Якщо фондовий ринок впаде, "ці активи можуть впасти до нульової величини, і ви ризикуєте можливістю втратити страхування в такому випадку", попереджає Кляйн. "Але якщо вам потрібно страхування життя та маєте можливість взяти на себе ризик інвестувати на фондовий ринок, це може бути варіантом". Змінне універсальне страхування життя є складним інструментом, тому розумно вивчити його, перш ніж продовжувати.
Інші стратегічні кроки
Альтернативні інвестиційні продукти
Деякі альтернативні продукти дуже затребувані через клімат з низькою процентною ставкою та потенціал для більш високого розповсюдження. Вони включають інвестиції в нафту і газ, "через податкові відрахування, які ви отримаєте за участь", - говорить Клейн. Також бажані певні типи неторгуваних інвестиційних цільових фондів нерухомості (REITs) або інші види інвестиційних цільових фондів нерухомості, оскільки оподатковується лише частина розподілів. Однак "неторгувані товари часто несуть певну складність і можуть бути дуже неліквідними", застерігає Клейн.
Нерухомість
Деякі інвестори люблять вкладати гроші в окремі холдинги нерухомості. "Однією з найважливіших речей щодо володіння індивідуальною нерухомістю є можливість здійснювати обміни розділу 1031", - говорить Клейн. Іншими словами, ви можете продати майно та перекласти гроші в нову нерухомість, не визнаючи прибутків для цілей оподаткування (поки ви не ліквідуєте все майно).
Індивідуальні холдинги
Іншою стратегією є придбання індивідуальних акцій - акцій, облігацій, а в деяких випадках і фондового фонду (ETF). "Отримавши ці інвестиції, вам не доведеться платити податок на прибуток, поки ви фактично не ліквідуєте або продаєте ці пакети", - пояснює Клейн. (Навпаки, навпаки, податки з прибутку підлягають оподаткуванню, коли ви їх заробляєте.)
Корисною стратегією для деяких інвесторів, які купують індивідуальні активи або короткострокові інвестиції, які вийшли з ласки та створили збитки, - застосовувати збирання податкових збитків. Інвестор може компенсувати прибуток шляхом збирання збитків і переведення активів на аналогічний тип інвестицій (без здійснення операції миття-продажу). "Люди, які використовують збитки від сплати податків у своїх портфелях, насправді можуть збільшити прибуток у довгостроковій перспективі на цілих 1%", - говорить Клейн.
Інвестування в бізнес
"Співробітник, який вніс свій внесок у 401 (k), може захотіти розглянути можливість інвестування в бізнес", - каже Кірк Кісхолм, менеджер з управління багатствами інноваційної консультативної групи в Лексінгтоні, штат Массачусетс. "Багато підприємств, таких як нерухомість, мають щедрі податкові пільги Крім цих податкових пільг, власники бізнесу можуть вирішити, який тип пенсійного плану вони хочуть створити. Якщо, наприклад, вони хотіли створити план 401 (k) для своєї компанії, вони змогли б розширити свій 401 (k) внески, ніж ті, що вони можуть мати у свого роботодавця."
Пенсії
Спираючись на попередню ідею, деякі власники бізнесу захочуть розглянути можливість створення пенсійного плану або плану з визначеними виплатами понад будь-який 401 (k), який може запропонувати їх компанія. Великі компанії відійшли від пенсійних планів через високу вартість, але ці плани можуть добре працювати для деяких менших власників бізнесу, особливо тих, хто має успіх і старше 40 років. "Ці власники бізнесу можуть відкласти додаткові гроші з податків у свої виходу на пенсію, використовуючи пенсійний план для себе або ключових працівників на додаток до плану 401 (к) ", - зазначає Кляйн.
Президент Трамп на початку січня підписав новий Закон про створення кожної громади для підвищення пенсії (БЕЗПЕКИ). Складова цього акта покликана полегшити та дешевше власників малого бізнесу створити пенсійні плани для працівників. Нове правило дозволить більше малих підприємств об'єднатися, щоб запропонувати те, що називається декількома планами роботодавців або депутатами Європарламенту, хоча це положення діятиме до 2021 року.
Закон про безпеку також дозволяє більше заочників заощаджувати через пенсійні пенсійні програми, що спонсоруються роботодавцями, набираючи початок з 2021 року. Деякі працівники повинні впроваджувати щонайменше 500 годин на рік протягом трьох років поспіль, щоб мати право на отримання права.
HSAs
Іншим варіантом для тих, хто бажає ризикувати високооплачуваним планом охорони здоров'я, є фінансування рахунку на заощадження здоров’я (HSA). «Один з варіантів, який ми вивчаємо останнім часом разом з нашими клієнтами, - це наявність HSA, - каже Девід С. Хантер, CFP, компанії« Управління багатством горизонтів »в Ешвіллі, штат Північна Кароліна, « Якщо вони кваліфікуються, можливі більше податкові пільги за ці внески. 401 (k), можливо, також немає відміни від заробітку для виплат. У HSA є багато пільг, таких як франшиза, відстрочка доходу та безвідплатний розподіл, що для все більшої кількості заощаджень дорівнює дуже зручній пенсії інструмент заощадження ".
401 (k) внески після оподаткування
Ви також можете побачити, чи дозволяє компанія 401 (k) робити внески після сплати податку на 401 (k) до встановленого законодавством ліміту комбінованих внесків роботодавців / службовців (56 000 доларів США, або 62 000 доларів для учасників віком 50 років і старше, і 57 000 доларів США) або 63 500 доларів США для тих, хто віком 50 років і більше до 2020 року). "Більшість роботодавців не дозволяють внести внески після оподаткування, але якщо ваш план дозволяє, це може бути дуже корисним", - каже Деймон Гонсалес, CFP, RICP, компанії Domestique Capital LLC в Плано, Техас. "Дохід від заощаджень після сплати податку зростає відкладеним податком, і, коли ви відокремитесь від послуги, ви зможете перерахувати те, що ви внесли на внесок, на свої 401 (k) в Roth IRA. доларів потрібно було б перерахувати на традиційний ІРА ".
Роти
Нарешті, тим, хто може дозволити собі пограти в обидві сторони податкової гри, варто розглянути можливість використання Roth IRAs або Roth 401 (k) s. Відкладення податків на більш пізні терміни, як і у звичайних 401 (k), не завжди гарантується, щоб забезпечити найбільшу перевагу. Інвестори, які займають обидва, можуть скористатися майбутніми зняттями з рахунку, що має найбільш сенс: Якщо ставки податку зростуть, зніміть з Roth, оскільки податки вже були сплачені за кошти там. Якщо ставки податку знизяться, інвестор може взяти гроші з традиційного рахунку 401 (k) та сплатити податки за нижчою ставкою.
Суть
Усі ці варіанти інвестування мають різну ступінь складності, ліквідності / неліквідності та ризику. Але вони доводять, що так, існують вигідні податки способи збереження пенсії після 401 (k). Існує багато способів максимально збільшити свої заощадження, тому уважним розробникам планується розглянути стільки методів, скільки має сенс для досягнення поставлених цілей.
