Найпоширеніші основні поради щодо персональних фінансів, які отримує кожен, це: Максимум своїх 401 (к) внесків. Але що це означає? Скільки коштує макс, і що ви робите, якщо перевищуєте його? (Так, ви можете перевищити його.)
На 2020 рік служба внутрішніх доходів збільшила максимально дозволений внесок до 19 500 доларів США на рік (19 000 доларів США за 2019 рік). Сумарна сума, внесена роботодавцем та працівником, становить 57 000 доларів США до 2020 року (56 000 доларів за 2019 рік). Якщо вам більше 50 років, ви можете внести додаткові внески додатково в розмірі 6500 доларів на рік (6000 доларів за 2019 рік). Зверніться до відділу кадрів, щоб визначити, який темп ви рухаєтесь.
15 квітня - це загальнозазначена дата, але у такі роки, як 2018 рік, коли податки сплачуються трохи пізніше через свята або вихідні дні, цей термін може бути відсунутий назад, тому обов'язково проконсультуйтеся з фахівцем з податкової служби.
Що робити
Зайву суму відстрочки слід повернути вам до 15 квітня. Наприклад, якщо надлишок відстрочки стався в поточному році, його слід виправити - тобто зняти з рахунку - до 15 квітня наступного року. Ця сума повинна включати прибуток, накопичений на надмірну суму, поки вона була на вашому рахунку. Ви повинні додати прибуток до оподатковуваного доходу за рік, коли надмірна сума розподіляється від 401 (к).
Крім того, якщо перевищення суми було відкладено на основі до оподаткування, ваш роботодавець повинен внести зміни до вашої форми W-2, щоб відобразити повернуту суму як заробітну плату.
Наприклад, припустимо, що ваш надлишок відстрочки відбувся цього року, і ви своєчасно повідомили адміністратора плану. Якщо ваші внески були внесені на основі до оподаткування, ваш роботодавець повинен змінити ваш W-2 на цей рік, щоб відобразити суму перевищення у розмірі як оподатковуваної заробітної плати (у графі 1).
Зайва сума
Якщо повернення надлишкового внеску вам повернеться, будь-який прибуток, включений до поверненої вам суми, повинен бути доданий до оподатковуваного доходу за вашою податковою декларацією за цей рік. Якщо перевищення внеску вам повернеться в цьому році, наприклад, будь-який прибуток, включений до повернутої вам суми, повинен бути доданий до оподатковуваного доходу в податковій декларації, яку ви подаєте наступної весни.
Якщо надмірна сума вам не повернеться до 15 квітня, ви можете сплатити податки на цю суму вдвічі - у році, коли це перевищення відбулося, і в тому році, коли воно повернеться вам.
