Коли пари розлучаються, їх активи, як правило, діляться, але розкол не автоматично поширюється на пенсійні плани, саме тут може вступати в дію кваліфікований порядок внутрішніх відносин (QDRO). Залежно від типу пенсійного плану, про який йдеться, застосовуються різні правила розповсюдження активів. Процес під назвою "інцидент передачі до розлучення" використовується для ІР. QDRO використовуються для 403 (b) s та кваліфікованих планів, таких як 401 (k).
Що таке QDRO?
QDRO - це рішення суду, яке використовується для розподілу конкретних видів пенсійних планів, включаючи кваліфіковані та 403 (b) плани. За даними Служби внутрішніх доходів, QDRO - це "рішення, указ чи розпорядження щодо виходу на пенсію щодо виплати аліментів, аліментів або прав на шлюбне майно подружжю, колишньому подружжю, дитині чи іншим утриманцям учасника".
QDRO надає особі, відомій як "альтернативний одержувач платежу" право на частину пенсійних виплат колишньому подружжю ("учаснику"), заробленому завдяки пенсійному плану, який фінансує роботодавець. Хоча QDRO надає пільги альтернативному одержувачу платежу, коли учасник живий, він також може присудити виплату годувальникам, якщо учасник помирає. (Докладніше див. У розділі Як керувати своїми фінансами через розлучення .)
Що входить у QDRO?
Хоча в США існують сотні тисяч приватних пенсійних планів, у кожного є свої правила щодо того, яку інформацію потрібно включити до QDRO. Як мінімум, всі QDRO повинні містити:
- ім'я та остання відома поштова адреса учасника та альтернативного одержувача платежу, сума долара або відсоток від пільг учасника, які будуть виплачені альтернативному одержувачу платежів (Примітка: QDRO не може присвоїти суму чи форму вигода, яка не передбачена планом.)
Отримання QDRO
Під час процедури розлучення обидві сторони визначають активи, які потрібно розділити, включаючи пенсійні плани. Якщо вам присвоєно частину пенсійного рахунку вашого колишнього подружжя (через майновий розрахунок або через суддю), суд видасть QDRO, який може бути складений вашим адвокатом розлучення. Потім QDRO подається безпосередньо адміністратору пенсійного або пенсійного плану вашого колишнього подружжя. План повинен повідомити вас незабаром, якщо QDRO було прийнято; якщо ні, план повинен містити чітке пояснення, чому він був відхилений, а також кроки, які потрібно вжити для його затвердження. (Докладніше див. Контрольний список планування розлучень: що потрібно знати .)
Хоча отримати QDRO можна після видачі указу про розлучення, завжди краще подбати про нього якомога раніше - в ідеалі, звичайно, до завершення розлучення. Якщо ви чекаєте отримання QDRO, вам, можливо, доведеться знову відкрити розлучення, щоб отримати права на пенсійні виплати учасника, і це може бути дорогим і трудомістким завданням. Крім того, якщо учасник вийде у відставку після розлучення шлюбу - а до плану не було подано жодної QDRO - учасник уже отримуватиме пільги, і в цьому випадку може бути пізно подати QDRO. Нарешті, якщо ваш колишній подружжя помер перед тим, як отримати QDRO, отримати пільги може бути неможливо.
Суть
Якщо ви розлучаєтеся з шлюбом, і у вашого колишнього подружжя є план виходу на пенсію, не забудьте якомога швидше звернутися до суду щодо QDRO, щоб ви могли отримати свою частку пільг. Хоча це здається досить простим, це може бути важко запам'ятати під час емоційно зарядженого розлучення, особливо якщо пенсія проходить через роки чи десятиліття.
Важливо пам’ятати, що ви не отримаєте автоматично QDRO, навіть якщо ваш чоловік має значний пенсійний рахунок. Натомість вам потрібно попросити його як частину вашої угоди про врегулювання майна. Переконайтесь, що ваш адвокат знає, що пенсійні активи ставлять під загрозу і що ви хочете QDRO. Якщо ви представляєте себе, повідомте суд про те, що ваш подружжя заробив пенсійну допомогу, щоб вона могла включати виплату при поділі майна.
