Що таке пеня за зняття?
Штраф за зняття рахунку означає будь-яку пеню, понесену фізичною особою за дострокове зняття з рахунку, який або заблокований протягом визначеного періоду, як часовий депозит у фінансовій установі, або коли такі вилучення підлягають стягненню за законом, наприклад, від ІРА.
Як працює штрафна санкція
Штраф за відкликання може змінюватись залежно від типу залучених коштів або фінансового інструменту, а також інших факторів. Штраф може бути або у вигляді конфіскації відсотків, або фактичної суми в доларах. Коли ви відкриєте рахунок або станете учасником пенсійного плану, ви, як правило, отримаєте поглиблену документацію, в якій прописано всі умови домовленості чи контракту. Зазвичай це включає детальну інформацію про те, що є достроковим зняттям коштів та які штрафні санкції, якщо такі є, ви б зазнали, якщо ви вирішите зробити дострокове зняття з цього рахунку.
Наприклад, дострокове зняття коштів із депозитного сертифіката у більшості фінансових установ призведе до того, що клієнт втрачає відсотки на період від одного місяця до декількох місяців. Взагалі кажучи, чим довший термін первинного депозитного сертифіката, тим довший період конфіскації відсотків.
Стягування пені за рахунки ІРА
Що стосується ІР, то за зняття коштів до віку 59½ років застосовується штраф у розмірі 10%. Звичайно, вам також доведеться сплачувати податок на прибуток від знятої суми - від традиційного IRA або 401 (к) –оскільки це буде вважатися оподатковуваним доходом. Сума, яку ви заплатите, залежатиме від вашого загального річного доходу та подальшої групи податку на прибуток.
Служба внутрішніх доходів (IRS) за певних обставин допускає певні винятки з податкового штрафу за дострокове вилучення коштів ІРА. Наприклад, від пені може бути відмовлено, якщо кошти були зняті через те, що особа втратила роботу та потребує коштів для здійснення премійних платежів за своїм полісом медичного страхування. Також дострокове зняття може бути звільнене від сплати податків, якщо кошти використовуються на витрати на навчання власника рахунку, їхнього подружжя або на його утримання. Існують певні обмеження та умови, тому важливо переглянути правила, встановлені IRS, перш ніж вживати будь-яких дій, пов’язаних зі зняттям коштів достроково з рахунку IRA.
Важливо зауважити, що кваліфікований план, такий як 401 (k), може мати різні правила та штрафи за достроковий розподіл порівняно з традиційними IRA. Наприклад, виняток щодо дострокового вилучення для ІР не поширюється на кваліфіковані плани для тих, хто є безробітним та бажає використовувати кошти ІРА на внески на медичне страхування.
Штраф за зняття коштів за взяття коштів з ІРА чи інших рахунків може бути крутим, тому розумно розглянути інші стратегії отримання необхідних коштів, які не передбачали б можливості суттєвого штрафу.
Альтернативним варіантом може бути позика кваліфікованого пенсійного плану. Доходи від цього виду позики не оподатковуються, якщо позика дотримується певних правил, а погашення дотримується необхідного графіка та строків.
