Зміст
- 1. Мати більше одного - це нормально
- 2. Внески повинні бути готівковими
- 3. Збитки можуть бути оподатковувані податком
- 4. Виберіть, де взяти RMD
- 5. Подружжя проти бенефіціарного подружжя
- 6. Передача або перекидання ІРА
- 7. Ваш ІРА може бути ануїтетом
- 8. ІР можуть управляти обліковими записами
- 10. Обмеження варіантів інвестицій
- 1. Вік - це просто число, здебільшого
- Суть
Однією з найважливіших особливостей вашого індивідуального пенсійного рахунку (IRA) є те, що це "індивідуальний" рахунок. Ви можете налаштувати свої депозити та здійснити зняття коштів, коли захочете, і ви несете відповідальність за сплату податків за дистрибуцію. Ви навіть можете контролювати, що з ним відбувається після смерті. Хочете скористатися всім, що може запропонувати ваш ІРА? Прочитайте деякі маловідомі функції, які допоможуть вам максимально використати свої внески.
Ключові вивезення
- Ви можете мати кілька традиційних та Roth IRA, але ваш загальний внесок у грошовій формі не може перевищувати щорічний максимум, а ваші інвестиційні варіанти можуть бути обмежені IRS.IRA втрати можуть бути відрахувані податком. Необхідні мінімальні розподіли (RMD) повинні бути прийняті від традиційних ІРА, коли вам виповниться 70½, але ви можете вибрати, з яких облікових записів брати їх. Кожен, хто отримав дохід і не досяг віку 70½, може внести свій внесок у традиційний ІРА. Немає вікових обмежень для участі в Roth IRA.
1. Добре мати більше одного ІРА
В кінцевому підсумку можна отримати кілька ІРА з кількох причин. Ось приклади:
- У вас був існуючий Roth IRA, а потім згорнули старий 401 (k) у традиційний IRA. Ваш скоригований валовий дохід (AGI) піднявся до тієї точки, коли ви більше не мали права внести свій внесок у Roth IRA, тому ви відкрили традиційний IRA. Ви успадкували ІРА, і у вас вже був один власний. Ви підтримували свій Roth IRA і відкрили традиційну ІРА, щоб скористатися податковими відрахуваннями.
Ви можете зробити внесок у стільки ІР, скільки захочете, але загальна сума депозиту в усіх ІРА обмежена щорічним максимумом. Щорічний максимальний внесок на 2019 рік становить 6000 доларів або 7 000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років і старше (ліміти внеску на 2020 рік залишаються незмінними). Таким чином, якщо Боб, якому виповнилося 42 роки, вклав 2000 доларів на свій традиційний ІРА, він може внести не більше 4000 доларів на свій рахунок Roth в тому ж році.
2. Внески до регулярних ІР повинні бути готівковими
Здійснюючи регулярний внесок у свій ІРА протягом року, це потрібно робити готівкою. Це обмеження не поширюється на розподіл цінних паперів, які перевернуті, оскільки вони, як правило, повинні бути перевернуті в натуральній формі.
3. Збитки можуть бути оподатковувані податком
Однією з головних переваг рахунку IRA є можливість відстрочення податків на прибуток та інвестиційний дохід. Ви не можете використовувати втрати всередині IRA для компенсації прибутку, але якщо ви розподілите загальний баланс від традиційного IRA і сума менша, ніж ваша база на рахунку, ви можете вирахувати цю втрату.
Більш конкретно, Служба внутрішніх доходів (IRS) дозволяє відрахувати збитки за традиційною IRA, але з деякими застереженнями. Припустимо, ви повністю вилучили всі кошти з усіх ваших традиційних, SEP та ПРОСТІ ІРА протягом року, і загальна сума бази менша від загальної суми, що розподіляється. Після того як ви поєднали збиток з іншими різними відрахуваннями, ви можете лише вирахувати суму, що перевищує 2% від вашої AGI.
"Це ж правило діє і для Roth IRA, " говорить Керт Шелдон, CFP®, EA, AIF®, президент і головний планувальник, CL Sheldon & Company, LLC, Олександрія, штат Вашингтон. "Після того, як всі Рот-ІРС будуть спустошені - всі кошти розподіляються - ви можете відрахувати збитки до суми вкладу (бази) в доларі ".
4. Вам не доведеться брати RMD у всіх своїх ІР
Власники традиційних ІР повинні почати приймати необхідні мінімальні розповсюдження (RMD) до 1 квітня року, коли їм виповниться 70½ років. Мінімальна сума, що розподіляється, базується на залишку рахунку на 31 грудня попереднього року та тривалості життя власника. Кожен рік після цього ПДМ повинен бути знятий.
Одержувач подружжя може вимагати успадкованого ІРА як свого власного та робити нові внески на рахунок та контролювати розподіли.
5. Різні правила Управління супругами та бенефісними бенефіціарами
Однією з переваг володіння ІРА є можливість переказувати кошти безпосередньо бенефіціарам, не проходячи посвідчення. Бенефіціари подружжя можуть вимагати успадковані ІР як власні - гнучкість, яка дозволяє подружжю робити нові внески у спадщину ІРА та контролювати розподіли.
"У подружжя є безліч варіантів, коли вони успадковують IRA", - каже Джилліан Нел, CFP®, CDFA, директор фінансового планування в компанії Inscription Capital LLC, Х'юстон, Техас. "Вони можуть зробити їх власною IRA або призначеною бенефіціаром IRA. Останнє трапляється, якщо подружжю не виповнилося 59 років, і з будь-якої причини йому потрібно брати гроші. Рахунок бенефіціара дозволить уникнути штрафу в розмірі 10%, який заборговується за розповсюдження IRA власникам, які не досягли 59 ½ ".
Бенефіціари, які не мають подружжя, не можуть сприймати успадковані ІР як власні. Вони не можуть до них додати, і вони повинні повністю ліквідувати рахунок протягом п'яти років від смерті власника або розподілити суми за тривалістю життя. Як правило, наявні варіанти розповсюдження залежать від віку, в якому помирає власник IRA. Майте це на увазі, якщо ви плануєте залишити активи IRA своїм дітям чи онукам.
6. Ви можете перенести або перевернути свій ІРА
Фізичним особам є звичайне переміщення рахунків від однієї фінансової установи до іншої. Якщо ви вирішили підтримувати один і той же тип рахунку IRA в іншій компанії, ви можете перемістити активи як переказ або як перекидання.
При передачі активи передаються безпосередньо від однієї фінансової установи до іншої, а про операції не повідомляється в IRS. «Під час переміщення коштів у вашій ІРА ви можете здійснювати прямий переказ від однієї фінансової установи до іншої будь-яку кількість разів на рік. Будьте в курсі, що кожна фірма може мати власні облікові записи та плату за закриття, а також щорічну плату, тому враховуйте ці платежі, вносячи зміни фірми ", - каже Ребекка Доусон, фінансовий консультант у Лос-Анджелесі, Каліфорнія.
Перехід включає в себе прийняття розподілу активів для себе та перенесення суми протягом 60 днів. "Коли план групового виходу на пенсію, такий як 401 (k), перетворюється на IRA, якщо перекидання зроблено правильно, він може зберегти деякі переваги 401 (k) плану. Ось чому може мати сенс перетворити 401 (k) на IRA, що перевертається, а не на IRA-внесок, - каже Кірк Кісхолм, директор Інноваційної консультативної групи в Лексінгтоні, штат Массачусетс.
Можливо, ви також зможете піти в іншому напрямку та перевернути свої активи IRA до плану 401 (k). Однак план повинен це дозволяти і визначав би, чи можна перекидання проводити як 60-денний перехід, чи кошти повинні бути сплачені безпосередньо в план. Одна з цих причин: захистити активи IRA від RMD. Кошти в 401 (к), де ви зараз працюєте, не підлягають RMD, коли вам виповниться 70½, але гроші в традиційному ІРА будуть. Не сплачуйте податки на гроші, якщо вам не потрібно знімати їх на витрати на проживання. Зверніться до податкового консультанта, щоб переконатися, що ви здійснили переказ вчасно відповідно до регламенту IRS.
Якщо ви все ще працюєте, коли ви наближаєтесь до 70½, приховуйте гроші у своїх традиційних ІРА від необхідних мінімальних розподілів, перераховуючи ці кошти на свої 401 (к) у цього роботодавця, якщо це дозволено вашим планом.
7. Ваш ІРА може бути ануїтетом
Ваш ануїтет може діяти за тими ж правилами, що і ІРА, якщо фінансування є індивідуальним пенсійним ануїтетом. Одна з переваг полягає в тому, що політика ануїтету була розроблена для забезпечення пенсійного доходу на все життя.
8. ІР можуть управляти обліковими записами
Брокерські рахунки дозволяють надати фінансовому консультанту письмовий дозвіл на прийняття інвестиційних рішень та звичайних операцій, не попереджаючи вас про це. За управління рахунком часто стягується фіксований збір. Цей вид діяльності дозволений для ІР, за умови, що ваш брокер має домовленість з вами про дозвіл таких дій.
«Я справжній прихильник професійного управління великими рахунками IRA. Якісний радник з інвестицій може створити недорогий спеціальний портфель і відстежувати його за необхідними змінами. Вони можуть використовувати тисячі перевірених варіантів інвестицій та коригувати зміни у вашій ситуації, нововведеннях продуктів або змінах в економіці, - каже Ден Данфорд, CFP®, засновник та головний директор Центру сімейних інвестицій в Сент-Джозеф, штат Морі "Як професіонал я переживаю, коли пенсіонери мають великий портфель і прагнуть заощадити гроші, переходячи його в поодинці. Я занадто багато разів бачив погані результати. Для більшості людей це копійки і дурні фунти ».
9. Варіанти інвестицій можуть бути обмеженими
IRS обмежує, які типи інвестицій можна проводити в IRA, але ваша фінансова установа може мати додаткові обмеження щодо активів. Наприклад, IRS дозволяє отримати кілька золотих та срібних монет, але більшість фінансових установ цього не роблять. Аналогічно, деякі компанії з взаємними фондами не дозволяють зберігати окремі акції у своїх ІРА.
10. Вік - це просто число, здебільшого
Кожен, кому за рік не виповнилось 70½ років та отримує заробітну плату, поради чи погодинну заробітну плату за свою роботу (зароблений дохід), може внести свій внесок у традиційний ІРА, включаючи неповнолітніх. Це означає, що ваші діти можуть почати економити на пенсії, як тільки вони отримають першу роботу. IRA - це відмінний варіант для дітей, які заробляють більше, ніж вони мають намір витратити, оскільки це дозволяє довгостроково відкладати заощадження.
"Коли ви починаєте інвестувати, переважає, скільки ви вкладаєте", - каже Мішель Буоніконтрі, CFP®, CDFA ™, фінансовий тренер, що базується у Фініксі, штат Аріз. - відмінна ідея. Це може мати істотний вплив на ваші пенсійні заощадження, використовуючи силу посилення інтересів ».
Податковий штраф за достроковий розподіл заохочуватиме ваших дітей відкладати взяття розповсюджень від ІРА, пропонуючи їм можливість використовувати кошти для коледжу або до 10 000 доларів на придбання першого будинку без штрафу. Це також вчить ваших дітей цінності інвестувати в ранньому віці.
Похилі громадяни можуть продовжувати робити внески на рахунки Roth IRA до тих пір, поки вони отримали дохід. Це відмінний рахунок грошей, який згодом перейде як спадщина. Однак, досягнувши віку 70½, ви більше не можете робити внески ІРА у традиційні ІРА.
Суть
IRA мають вбудовану гнучкість. Розуміння того, як працюють різні функції, може допомогти вам адаптувати свої пенсійні заощадження відповідно до ваших потреб. Якщо ви шукаєте додаткову інформацію про те, з чого почати, вивчіть кращих брокерів для ІРА.
