Вступ до рота 401 (k)

Зміст

• Перспективи Рота 401 (k) Переваги
• Правила
• Фактори процесу прийняття рішень
• Суть

Рахунок Roth 401 (k) дебютував у спільноті для пенсійних інвестицій у 2006 році. Створений положенням Закону про примирення економічного зростання та податкової допомоги 2001 р. Та за зразком після IRA Roth IRA, Roth 401 (k) є роботодавцем, спонсорований інвестиційний заощаджувальний рахунок, який надає працівникам можливість заощадити на пенсії грошима після сплати податків.

Учасники планів 403 (b) також мають право брати участь у акаунті Roth.

Незважаючи на те, що можливість внести внесок у Roth 401 (k) спочатку було встановлено в кінці 2010 року, Закон про пенсійний захист 2006 року зробив Roth 401 (k) постійним.

Ключові вивезення

• Рот 401 (k) - це заощаджений роботодавцем план заощаджень, який надає працівникам можливість інвестувати долари після виплати податку для виходу на пенсію. Ліміти внеску на 2020 рік становлять 19 500 доларів США для людей, які не досягли 50 років, і 26 000 доларів для осіб віком від 50 років. Хоча ви платите податки з ваших внесків, зняття коштів, які ви берете за віком 59½ років, не обкладаються податком, якщо рахунок буде фінансуватися принаймні п’ять років. Як і Roth IRA, ви повинні взяти необхідні мінімальні розподіли від Roth 401 (k), починаючи з віку 70½. Люди, чиї податки наразі низькі, або які розраховують платити більш високі податки у відставці, можуть отримати вигоду від відкриття Roth 401 (k).

Перспективи Рота 401 (k) Переваги

Переваги, пов'язані з Roth 401 (k), багато в чому залежать від вашої точки зору. З точки зору уряду, Roth 401 (k) приносить поточний дохід у вигляді податкових доларів. Це відрізняється від традиційного 401 (к), для якого інвестори отримують податкові пільги на їх внески. Завдяки такому вирахуванню кошти, які, як правило, втрачаються в IRS, залишаються на рахунку, відкладеному податком до моменту їх вилучення.

З точки зору інвестора, очікується, що з часом буде зростати рахунок, а гроші, які були б втрачені податковою людиною, замість цього витратять усі ці роки на роботу для інвестора. Уряд також хоче, щоб ці активи зростали, оскільки відстрочка податків закінчується, коли гроші знімаються з рахунку. По суті, сьогодні уряд дає вам податкову пільгу, сподіваючись, що в майбутньому грошей для оподаткування буде ще більше.

Roth 401 (k) працює в зворотному напрямку. Гроші, які ви сьогодні заробляєте, сьогодні оподатковуються. Коли ви вкладете ці гроші після сплати податку на свій Roth 401 (k), зняття коштів, які ви здійснили після досягнення 59-річного віку, буде неоподатковуватися, якщо рахунок буде фінансуватися принаймні п’ять років. Перспектива грошей без оподаткування під час виходу на пенсію приваблива для інвесторів.

Перспектива виплати податкових доларів сьогодні замість відстрочки є привабливою для уряду. Насправді це настільки привабливо, що законодавці обговорювали питання про усунення традиційних ПДВ, що не підлягають оподаткуванню, та заміни їх такими рахунками, як Roth 401 (k) та Roth IRA.

Правила

На відміну від Roth IRA, який має обмеження доходу, які обмежують деякі інвестори від участі, у Roth 401 (k) немає обмежень доходу. Інвестор може внести внесок у Roth 401 (k), традиційний 401 (k) або їх комбінацію, якщо припустити, що обидва пропонуються їх роботодавцем.

Однак ліміти внесків залишаються однаковими незалежно від того, вибираєте ви традиційний рахунок, Roth або обидва. Ліміт внесків на 2019 рік встановлюється в розмірі 19 000 доларів для людей, які не досягли 50, і 25 000 доларів для тих, хто старше 50 років. У 2020 році ця цифра сягає 19 500 доларів та додатково 6500 доларів, якщо вам виповнилося 50 років.

Ліміт внесків - одна з переваг того, що Roth 401 (k) має більше Roth або традиційний IRA: загальна сума, яку ви можете внести на ці рахунки, становить 6000 доларів на рік (7000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років) у 2019 та 2020 роках.

Рішення щодо того, який план ви обираєте, багато в чому залежить від вашого особистого фінансового становища. Якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію ви будете в більш високій податковій категорії, ніж ви працюєте, Roth 401 (k) може стати дорогою - вона забезпечить зняття податків без сплати податків при виході на пенсію.

Хоча може здатися інтуїтивно зрозумілим, що більшість інвесторів відчують зниження податкової ставки після виходу на пенсію, але пенсіонери часто мають менші податкові відрахування, а також можливий вплив майбутнього законодавства, що може призвести до підвищення ставок податку. Враховуючи невизначеність ставок податку в майбутньому, молоді працівники, які наразі мають нижчі ставки податку на прибуток, можуть захотіти розглянути можливість інвестування в програми після оподаткування, такі як Roth 401 (k), по суті, блокуючи нижчу ставку податку.

Фактори процесу прийняття рішень

Існує ряд факторів, які можуть впливати на те, чи ви вирішили відкрити Roth 401 (k).

1. Ваша компанія може не пропонувати Roth 401 (k). Це є добровільним для роботодавців, і щоб запропонувати такий план, роботодавці повинні створити систему відстеження, щоб відокремити активи Roth від поточного плану компанії. Це може бути дорогим пропозицією, і ваш роботодавець може вирішити цього не робити. Не схожі на Roth IRAs, учасники Roth 401 (k) підлягають необхідним мінімальним розподілам у віці 70½ років, що змушує інвесторів приймати розподіли, навіть якщо вони не потрібні. або хочуть їх. Вимоги розповсюдження можна уникнути, перекинувшись на Roth IRA, але це може бути адміністративними клопотами, і законодавці можуть змінити правила в будь-який час, щоб заборонити такі передачі. Наявність як Roth, так і традиційних 401 (k) дозволить вам брати гроші зі своїх неоподатковуваних та / або відкладених податків рахунків, що може допомогти вам управляти своїм оподатковуваним доходом на пенсію.

Будь-які відповідні внески, які ваш роботодавець вносить на ваш Roth 410 (k), повинні бути внесені на традиційний рахунок 401 (k).

Суть

Доцільно оцінити поточну ставку податку порівняно з очікуваною майбутньою ставкою податку, перш ніж приймати рішення про вкладення коштів у Roth 401 (k). Податкова ставка, яка зараз нижча, ніж очікується пізніше, робить цей тип рахунку привабливим, але якщо це навпаки, програми, відкладені податком, є, мабуть, кращим варіантом. Майте також на увазі, що активи, які зберігаються на традиційному рахунку 401 (k), не можуть бути конвертовані у Roth 401 (k).