Для критичних короткострокових потреб запозичення з рахунку 401 (к) може бути кращою альтернативою зняттям збитків чи вищим відсоткам кредиту. Причина полягає в тому, що будь-які гроші, позичені з рахунку 401 (k), не є податком.
Що таке 401 (к) позика?
Деякі роботодавці дозволяють учасникам брати позики під свої 401 (k) пенсійні заощадження. Позичення у власних 401 (k) не вплине на ваш кредит та не вимагає перевірки кредиту. Для планів, що дозволяють надавати позики, позики повинні бути погашені з відсотками у встановлені строки.
Якщо позичальник за замовчуванням отримує позику 401 (к), вони, як правило, нараховують пеню в розмірі 10% дострокового стягнення на залишок коштів.
Податкові наслідки 401 (к) позик
Поки позика повертається своєчасно, відсотки, приписані до певних планів, є єдиним наслідком оподаткування (термін "відсотки" трохи вводить в оману, оскільки кошти повертаються на власний рахунок учасника).
Позичальник повинен використовувати долари після сплати податку для сплати відсотків. Тому уряд приймає частину його двічі - податок на прибуток сплачується знову на суму, коли позичальник записує рахунок у відставці. Однак 401 (k) процентні ставки, як правило, скромні - часто близько 5% - тому подвійне оподаткування має відносно невеликий вплив. Це важливо лише тоді, коли позичена сума велика і погашена протягом декількох років.
Ключові вивезення
- Деякі роботодавці дозволяють учасникам брати позики під свій пенсійний накопичувальний план 401 (k); це називається позикою 401 (k). Позика 401 (k) не вплине на кредит позичальника і не потребує перевірки кредиту. Кредит 401 (k) може бути кращим, ніж чергове фінансування з високими відсотками, оскільки позичені гроші є Залежно від плану, позичальник може не мати змоги внести внески, якщо у них є непогашена позика.
Сума, яку можна позичити
У кожного плану є свої ліміти для позик. Однак IRS дозволяє позичити 50 000 доларів або 50% від загальної суми заощадженої суми, залежно від того. Винятком є те, що якщо отриманий баланс становить 10 000 доларів або менше, ви можете позичити до 10 000 доларів.
Наприклад, якщо ваш баланс становить 15 000 доларів, ви можете позичити 10 000 доларів, оскільки 50% - це лише 7500 доларів. Однак якщо ваш баланс становить 120 000 доларів, максимум, який ви можете позичити, - 50 000 доларів.
Дефолт за позикою 401 (k)
Якщо позичальник заборгованості за кредитом 401 (к), податкові наслідки будуть суттєвими. Для позичальників, молодших 59 ½ років, залишок заборгованості за кредитом трактується як вилучення грошових труднощів - до нього застосовується 10% штраф дострокового вилучення та трактується як регулярний дохід для цілей оподаткування.
Скажімо, ви погашаєте кредит за кредитом із залишком у розмірі 10 000 доларів США та маєте ефективну ставку податку в розмірі 15%. На момент подання щорічної податкової декларації ви зобов’язані уряду 1000 доларів за пенсію за дострокове зняття та ще 1500 доларів податку на прибуток (який інакше буде відкладено до виходу на пенсію). Протягом року ці 10 000 доларів знижуються до 7500 доларів.
Ризики, пов’язані з 401 (к) позикою
Деякі плани не дозволяють учасникам робити внески в план, якщо у них є непогашена позика. Якщо вам потрібно п'ять років для погашення позики, ви нічого не заощадите до своїх 401 (к). Це також означає, що податкові переваги від здійснення платежів на ваш пенсійний рахунок не скористаються.
Ви також пропустите будь-які відповідні внески, які може надати ваш роботодавець під час виплати кредиту.
Коли вибрати для 401 (к) позики
Важливо визначити свою здатність повернути кредит 401 (к) перед тим, як продовжувати. Більшість планувальників радять зберігати своє гніздо яйцем недоторканим, якщо, наприклад, ви більше не можете оплачувати комунальні послуги чи продукти.
Коротше кажучи, якщо вам потрібні кошти і ви впевнені, що можете повернути позику, мінімальні податкові наслідки та можливість сплатити свій рахунок під відсотки можуть зробити ці позики можливим варіантом.
Радник Insight
Михайло Межеріцький
ТОВ «Milestone Asset Management Group», Ейвон, КТ
Коли ви позичаєте гроші зі свого плану 401 (k), тут не беруть участь негайні податки. Однак, коли ви сплачуєте свій кредит, на відміну від 401 (k) внесків, які вносяться до оподаткування, виплати за кредитом є післяподатком. Як тільки ваші виплати по кредиту досягають плану 401 (k), вони стають грошима до оподаткування, і, отже, коли ви виймете його пізніше в житті (пенсії), ви знову будете оподатковуватися цією сумою.
Наприклад, ви берете 10 000 доларів як позику, а потім починаєте повертати його в план грошима після сплати податку. Коли ви вийдете на пенсію та знімете ці 10 000 доларів, вона знову буде оподатковуватися, так що той самий пул грошей насправді подвійний податок.
