Зміст
- 401 (k) Вилучення
- Передчасні розподіли
- Коли Позика 401 (к) оподатковується
- Винятки з 10% пені
Коли ви досягнете пенсійного віку, настав час почати знімати з пенсійних заощаджень, які накопичували долари за останні десятиліття. Починаючи з 59½ років, заощадники можуть вийти на свої рахунки без штрафних санкцій. Більше того, у віці 70½ років пенсіонерам доручено починати скасовувати необхідні мінімальні розподіли (RMD). Тут ми розглядаємо, що відбувається, коли ви берете ці 401 (k) зняття коштів.
Ключові вивезення
- Зняття коштів, здійснені за планами 401 (k), підлягають оподаткуванню податком на прибуток за вашою поточною ставкою податку. Це тому, що 401 (k) s - це пенсійні рахунки, відкладені податком, і відстрочене податкове зобов’язання повинно бути сплачено в кінцевому рахунку. Ранні вилучення підлягають доходу податок, а також 10% штраф дострокового зняття.
401 (k) Вилучення
Усі 401 (k) вилучення з плану вважаються доходами і оподатковуються податком на прибуток. 401 (k) внески робляться з доларів, що нараховуються до оподаткування, і, як результат, заощадження пенсіонерів отримують нижчий оподатковуваний дохід у роки, які вони вносять. Матчі з роботодавцями також трактуються аналогічно.
Як тільки ці долари будуть вкладені в план 401 (к), вони можуть принести прибуток, оскільки інвестиції на рахунку зростають у вартості та виплачують відсотки та дивіденди. Але ці прибутки відкладаються податком, це означає, що ваш рахунок зростає без податку - але лише до тих пір, поки ви не почнете знімати гроші.
Починаючи з 59½ років, ви можете виводити гроші без штрафних санкцій. Але всі зняття коштів підлягатимуть тим відкладеним податковим зобов'язанням, яке ніколи не було сплачено під час внеску на рахунок. Отже, якщо при виході на пенсію ваш найвищий показник податку на прибуток становить 25%, вилучення буде вважатися оподатковуваним доходом з урахуванням до цього відсотка податку.
Ідея, яка стоїть за відкладеними пенсійними заощадженнями, полягає в тому, що податкова група податку на прибуток повинна бути нижчою при виході на пенсію, коли доходи від регулярної зайнятості сповільнюються або припиняються, ніж коли вони працюють і роблять внески. Таким чином, замість того, щоб зараз платити більш високі податкові ставки, ви відкладаєте ці податки (і все зростання, яке відбулося на рахунку) до тих пірших податкових категорій у подальшому житті.
A Roth 401 (k) використовує долари після сплати податку для внесків, і тому зростання звільняється від сплати податків замість відстрочки.
Передчасні розподіли
Якщо ви приймаєте передчасний розподіл - вилучення до віку 59½ з 401 (к), IRA або будь-якого іншого відкладеного податком пенсійного рахунку або ануїтету, - це вилучення також підлягає додатковому податковому податку в розмірі 10% від Служби внутрішніх доходів (IRS).
Коли позика 401 (к) стає оподатковуваною
Деякі плани 401 (к) дозволяють брати позики до 50% наявного залишку на рахунку. Якщо ви не можете повернути повний залишок позики протягом п'яти років, це вважається вилученням і підлягає оподаткуванню податком на прибуток. Якщо вам до цього часу не виповнилося 59½ років, то за цей достроковий розподіл також застосовується 10% штрафного збору.
Інший випадок, коли позика 401 (k) стає оподатковуваною 401 (k) відмовою - це якщо ви не можете повернути залишок залишку позики після припинення роботи.
Винятки з додаткового 10% пені
Хоча всі розподіли 401 (k) підлягають оподаткуванню податком на прибуток, існує кілька винятків із додаткового 10% податкового штрафу. Одне - якщо ви перерахуєте кошти на інший кваліфікований пенсійний план.
Ще одне занепокоєння викликає витрати на охорону здоров'я. Якщо сума неповернених витрат на медичну допомогу перевищує 10% від скоригованого валового доходу (AGI) (7, 5%, якщо ви старше 65 років), і ви берете розподіл зі свого 401 (k) для покриття цих витрат, то IRS звільняє вас.
Коли ви берете кредит у свого 401 (к), ви можете відкрити окремий чековий рахунок для депозиту зняття коштів та здійснення медичних платежів. Зберігаючи детальний паперовий слід про використання своїх 401 (к) коштів, ви можете бути готовими у випадку аудиту.
