Що таке план автоматичного зарахування?
План автоматичного зарахування - це пенсійний накопичувальний план, в якому працівники автоматично зараховуються, щоб внести певну суму своєї заробітної плати за кожну зарплату. Плани автоматичного зарахування не вимагають, щоб працівник вживав заходів або явно давав згоду на участь у пенсійному плані, заснованому роботодавцем, як, наприклад, 401 (k). Роботодавець вирішує, який відсоток зарплати працівника автоматично розміщуватиметься на пенсійному рахунку, як правило, 3%, а також вирішує, чи збільшувати цей відсоток щороку, можливо, на 1% на рік, поки працівник не внесе 10%.
Як працює план автоматичного зарахування
Плани автоматичного зарахування призначені для збільшення кількості працівників, які економлять на пенсії. Хоча багато роботодавців встановлюють пенсійні заощадження, ці плани вимагають, щоб працівник взяв участь у виборі та обирав відсоток зарплати, щоб їх роботодавець мав місце на пенсійних заощадженнях. Багато працівників не вживають цього кроку, і, як наслідок, вони пропускають роботодавці, які відповідають внескам, коли їх пропонують, і вони не виділяють достатньо для виходу на пенсію.
Звіт 2015 року від компанії з управління інвестиціями Vanguard показав, що серед спонсорованих роботодавцями пенсійних планів, якими він керував, автоматичне зарахування значно збільшило участь у пенсійному плані працівників з низьким рівнем доходу, молодих працівників та меншин, а також значно збільшило участь у пенсійному плані за рахунок всіх працівників.
Рішення роботодавців про прийняття автоматичного зарахування
Роботодавці можуть прийняти рішення про автоматичне зарахування, щоб збільшити участь у пенсійних програмах. Коли вони це роблять, вони також повинні вибрати інвестицію за замовчуванням для внесків працівників у пенсійний план. Роботодавці можуть обмежити свою довічну відповідальність, вибираючи фонди життєвого циклу або збалансовані кошти, розроблені для того, щоб допомогти працівникам заробити достатню суму повернення інвестицій для виходу на пенсію, приймаючи відповідну суму ризику для свого віку.
Навіть при автоматичному зарахуванні працівників часто отримують багато варіантів вибору того, як їх гроші можуть вибрати, як вкласти їх гроші. Вони не повинні залишатися вкладеними у варіант за замовчуванням, і вони можуть спрямовувати майбутні внески також на інший варіант. Вони також можуть змінити розмір внеску за замовчуванням, відсоток, який утримується з кожної зарплати, або відмовитися від сплати внеску.
Окрім допомоги своїм працівникам, ще одним стимулом для роботодавців вибирати автоматичне зарахування є те, що це збільшує ймовірність того, що у випадку, якщо IRS перевіряє пенсійну програму компанії, IRS знайде плану відповідно до правил недискримінації роботодавці повинні дотримуватися, коли пропонують пенсійні плани.
