Зміст
- Види ІРА для дітей
- Переваги Roth IRAs для дітей
- Як відкрити ІРА для дитини
- Як поповнити ІРА дитини
- Чи можуть інші внести свій внесок у ІРА дитини?
- Переваги ІРА для дітей
- Суть
Молоді люди часто відкривають індивідуальні пенсійні рахунки (ІР), коли вони починають отримувати зарплати з першого місця роботи. Але насправді, ІРА роблять чудові заощадження для людей ще молодшого віку. Через свої ніжні роки та десятиліття, що їх переживають, діти готові в повній мірі скористатись часом та силою складання коштів в рамках цього типу податкового заощадження.
Ваша дитина, незалежно від віку, може внести внесок у ІРА за умови отримання доходу, визначеного IRS як "весь оподатковуваний дохід та заробітну плату, яку ви отримуєте від роботи… для того, хто платить вам або у вашому бізнесі".
Тут ми розглянемо два типи ІРА для дітей, переваги, які надають ці інвестиційні засоби, спрямовані на оподаткування, а також те, як відкривати та робити внески в ІРА для дітей.
Ключові вивезення
- ІРА може допомогти вашій дитині (або онуку) заощадити на пенсію, перший будинок або витрати на освіту. Якщо традиційні та Рот-ІРА є варіантами, сорт Roth часто є кращим, оскільки він надає перевагу тим, хто буде в більшому податку будь-яка дитина, незалежно від віку, може внести свій внесок у ІРА за умови отримання заробітку; інші також можуть внести свій внесок, якщо вони не перевищують суму заробленого доходу дитини. ІРА дитини повинна бути встановлена як батьківський або інший дорослий як обліковий запис для зберігання.
Види ІРА для дітей
Для дітей підходять два різні типи ІРА: традиційний та Roth. Основна відмінність між традиційними та Рот-ІРАми полягає в тому, що ви сплачуєте податки за гроші, які вносите в план. З традиційною ІРА ви сплачуєте податки, коли ви вилучаєте гроші під час виходу на пенсію (за вашою тоді податковою ставкою). Усі кошти, як ваші внески, так і будь-який накопичений ними прибуток, вважаються традиційними ІРУ до оподаткування. Завдяки Roth IRA ви сплачуєте податки, коли вносите гроші на рахунок, тому кошти - внески та їх заробіток - вважаються грошима після оподаткування.
Гроші зростають без податків, хоча вони є або традиційними, або Roth IRA. Але користь Рота полягає в тому, що коли дитина виводить гроші через багато десятиліть, йому або їй не доведеться платити податок на прибуток. Більше того, немає необхідних мінімальних розподілів (RMD) грошей. Звичайно, ці правила можуть змінитися в найближчі 40 років, але ось вони зараз є.
Навіть якщо ви заявляєте про свою дитину як на утримання, від нього можуть вимагати подати власну декларацію з податку на прибуток, якщо його валовий дохід перевищує певну суму, встановлену IRS. Якщо ваша дитина заробляє менше цієї суми, вона, ймовірно, буде знаходитись у 0% податку на прибуток, і вона, ймовірно, не отримає користі від попереднього вирахування податку, пов'язаного з традиційними ІР.
Переваги Roth IRAs для дітей
Оскільки багато дітей не заробляють достатньо грошей, щоб отримати вигоду з виплат податку, пов'язаного з традиційними ІР, у більшості випадків має сенс зосередитись на Roth IRA. Загалом, Рот ІРА - це ІРА, який вибирається для неповнолітніх, які зараз мають обмежений дохід, як це рекомендується тим, хто, можливо, буде в майбутньому більш високим рівнем податку.
"Якщо дитина збережеться до 59 ½ років (за сьогоднішніми правилами), будь-який вихід може бути неоподатковуваним. Виходячи на пенсію, він або вона, ймовірно, буде в набагато вищому рівні, тому фактично буде зберігати більше своїх грошей », - каже Аллан Кац, президент компанії Compativable Wealth Management Group, LLC в штаті Айленд, штат Нью-Йорк. Навіть якби дитина хотіла використати кошти раніше, ніж рахунок, рахунок буде вигідним: Рот-ІРА призначені для людей, у яких податкова група, ймовірно, буде вищою, коли їм потрібно витягувати гроші, на відміну від того, коли вони ставимо це.
Як відкрити ІРА для дитини
Хоча ви можете побачити брокерів, які труплять "Рот IRA для дітей" (як це роблять Fidelity Investments) або якісь подібні, у тому, як працює ІРА дитини, немає нічого особливого, принаймні, що стосується IRS. Вступний розмір для інвестування може бути меншим, ніж звичайний мінімум посередництва. В іншому випадку головна відмінність цих ІР від звичайних полягає в тому, що вони є опікунськими або опікунськими рахунками.
За законом, банки, брокери та інвестиційні компанії вимагають зберігання або опікунські рахунки, якщо ваша дитина є неповнолітньою (віком до 18 років у більшості штатів; молодше 19 та 21 років в інших). Будучи опікуном, ви (дорослий) керуєте активами в ІРА, приймаючи всі інвестиційні рішення, поки ваша дитина не досягне повноліття, і в цей момент вони будуть передані йому або їй.
IRA відкривається на ім’я вашої дитини, і вам потрібно буде вказати їх номер соціального страхування, коли ви відкриєте обліковий запис.
Майте на увазі, що не всі фінансові установи здійснюють зберігання IRA. Фірми, які наразі відкривають рахунки для неповнолітніх, включають:
Інвестопедія створила список найкращих брокерів для ІРА, де ви можете порівняти кращих посередників.
Як поповнити ІРА дитини
Діти будь-якого віку можуть внести свій внесок у ІРА до тих пір, поки вони отримали дохід від роботи, будь то від роботодавця (наприклад, паперовий маршрут або рятувальник) або від невеликого власного бізнесу. У 2019 та 2020 роках максимум, коли ваша дитина може внести свій внесок у IRA (традиційний або Roth), становить менше 6000 доларів або його оподатковуваний прибуток за рік. Наприклад, якщо ваш син заробляє 3000 доларів цього року, він може внести до ІРА до 3000 доларів; якщо ваша дочка заробляє 10 000 доларів, вона може внести лише 6 000 доларів, максимальний внесок. Якщо у вашої дитини немає заробітку, він взагалі не може внести свій внесок.
Важливо пам’ятати, що ваша дитина повинна мати заробіток протягом року, за який робиться внесок. Гроші від надбавки або інвестиційного доходу не зараховуються як зароблений дохід і, отже, не можуть бути використані на внески.
В ідеалі ваша дитина отримає W-2 або форму 1099 за виконану роботу. Але, звичайно, цього не буває при підприємницьких починаннях, таких як няня, робота на подвір’ї, вигул собак та інші поширені роботи для неповнолітніх. Тож хороша ідея зберігати квитанції чи записи. До них слід віднести:
- Тип роботи Коли робота була виконанаДля кого виконана роботаСкільки заплатили вашій дитині
Гроші не можуть бути надбавкою (навіть якщо дитина займається нею) або грошовим подарунком, наданим безпосередньо дитині. Однак, хоча допомога не дозволена, ви можете платити дитині за роботу, виконану навколо будинку, за умови, що це законно, і оплата відбувається за ринковим курсом (ви не можете заплатити 1000 доларів за ніч няні, наприклад,). Це допомагає, якщо дитина робить аналогічну роботу для сторонніх; не просто косить газон родини, але, наприклад, інші в околицях. Або якщо у вас є власний бізнес, ви можете покласти свою дитину на роботу, виконуючи завдання, відповідні віку, за розумну заробітну плату.
Чи можуть інші внести свій внесок у ІРА дитини?
Прямий внесок у дитячу Рот ІРА може бути подарунком від вас чи когось іншого. І вони справді є подарунками, які продовжують дарувати: Оскільки ІРА можуть бути інвестовані майже в будь-який вид активів, вони, швидше за все, працюють набагато краще, ніж стара стара ощадна облігація або банківський рахунок.
Багато батьків вирішують «відповідати» заробіткам своєї дитини та роблять внесок ІРА самостійно. Наприклад, якщо ваша дочка заробляє 3 000 доларів на літній роботі, ви можете дозволити їй витрачати гроші, як вона забажає, і зробити свій внесок в ІРА 3000 доларів США. Ви також можете запропонувати внести відсоток від того, що заробляє ваша дитина, наприклад, 50% (ваша дитина заробляє 3000 доларів, а ви вносите 1500 доларів).
Не забудьте врахувати правила оподаткування подарунків ДПС. Внески, внесені вами на дитину Roth IRA, враховуватимуть ліміт подарунків, що не обкладаються податками, які ви можете зробити одній особі, а це 15 000 доларів на 2019 рік.
Який би підхід ви не вирішили скористатися, IRS не хвилює, хто робить внесок, якщо він не перевищує зароблений дохід вашої дитини за рік. Якщо Джо-молодший одного літа заробив 2 000 доларів зі свого лимонадного стенду, 2 000 доларів - це все, або ти можеш інвестувати в ІРА. Оскільки внесок здійснюється в ІРА Вашої дитини, Ваша дитина, а не Ви, отримує будь-які податкові пільги.
Переваги ІРА для дітей
Поряд з очевидними мотиваціями - побудовою гніздового яйця - ІРА пропонують інші переваги для дітей, як у теперішньому, так і в майбутньому.
Фінансова грамотність
Відкриття ІРА для вашої дитини дає йому не тільки головний станок щодо економії на пенсії, але й цінні фінансові уроки. Навіть невеликий ІРА може запропонувати і вступ до інвестицій та платформу, щоб навчити дитину грошей та взаємозв’язок між заробітком, заощадженням та витрачанням.
«Кожен раз, коли ви працюєте наодинці зі своєю дитиною, щоб навчити їх грошам, інвестуванню та економії - це добре витрачений час. Складування найкраще працює, якщо у нього є найбільше часу, щоб відпрацювати свою магію. Якщо ви зможете рано завести свою дитину, це дасть їм початок у їхньому фінансовому майбутньому », - каже Кірк Кісхолм, менеджер з питань багатства Інноваційної консультативної групи в Лексингтоні, штат Массачусетс.
Наприклад, один внесок у розмірі 1000 доларів США, внесений у віці 10 років, наприклад, може вирости до 11 467 доларів за 50 років, якщо за умови консервативного 5% середньорічного зростання. Щомісяця вносіть 50 доларів, і рахунок може зрости до 137 076 доларів США (при початковому внеску в розмірі 1000 доларів та такому ж рівні гіпотетичного зростання в 5%). Або подвоїти внесок до 100 доларів щомісяця, і рахунок може досягти 262 685 доларів.
Відчутне використання
Ще одна перевага ІРА полягає в тому, що ваша дитина може мати можливість скористатися ними для інших важливих витрат, особливо якщо це Roths, які дозволяють зняти внески, за умови, що на рахунку не менше п'яти років. Звичайні ІРА жорсткіші, але дозволяють зняти штрафні санкції в особливих обставинах. Такі потреби можуть включати:
- На витрати на освіту. Власник рахунку може зняти гроші в коледжі, але вони сплачуватимуть податки з заробітку. Однак пеня за дострокове відкликання не застосовується, якщо ці гроші використовуються на кваліфіковані витрати на навчання (навчання, збори, книги, приладдя, обладнання та більшість зборів за кімнату та пансіонат). Щоб купити будинок. Власник рахунку може зняти кошти на придбання будинку до досягнення 59 ½. Гроші повинні бути використані як авансовий внесок або для покриття витрат. Вилучення обмежується 10000 доларів. Дострокові вилучення на придбання житла є безоплатними та неоподатковуваними. Для надзвичайних ситуацій. Власник Roth IRA може вилучити гроші в надзвичайних ситуаціях. Але вилучення буде обкладатися податками на заробіток, плюс 10% плати за дострокове зняття.
Однак, "ми пропонуємо зберегти ці кошти недоторканими, якщо це можливо, а не видаляти їх, наприклад, для першої покупки будинку", - говорить Елізе Фостер, директор CFP®, директор, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.
Суть
Молодь має величезну перевагу, коли справа стосується інвестицій, а саме - часу. "У молодому віці внаслідок давнього горизонту втручання починає швидко розвиватися", - каже Дан Стюарт, президент CFA®, президент CIO, Revere Asset Management, Inc., в Далласі, Техас. Він схильний надавати перевагу Roth IRA, оскільки "зазвичай вони опиняться в низькому або навіть нульовому податковому діапазоні". Навіть відносно невеликі внески ІРА можуть з часом значно зрости, зазначає він. Якщо ви зробите одноразовий одноразовий внесок у розмірі 6000 доларів на дитину Roth IRA, коли їм виповнилося 15 років, це може зрости до понад 176 000 доларів неоподатковуваних грошей до моменту досягнення ними 65 років, передбачаючи 7% щорічної віддачі. Якщо вони зачекали, поки їм не виповниться 35 років, щоб зробити перший внесок, їм потрібно було б вкласти 23 000 доларів, щоб досягти такої ж суми.
Окрім того, що на рахунку IRA зростають холодні важкі грошові кошти, ваша дитина матиме додаткову користь від розвитку здорових фінансових звичок: багато фінансових експертів та педагогів вважають, що чим раніше діти почнуть вчитися на гроші, тим краще шанси на фінансову стабільність майбутнє
Дітям це може бути важко продати порівняно з витрачанням зароблених грошей (або збереженням їх для навчання в коледжі, що відбудеться набагато раніше, ніж вибуття на пенсію), але ІРА, яка відкрилася рано, може пізніше отримати багато фінансової безпеки.
