Зміст
- Нормальні 401 (k) Розподіли
- Здійснення зняття варти
- Попрошення 401 (к) позики
- Суть
Усі ми знаємо найкращий спосіб використання плану 401 (k): зачекайте, поки ви вийдете на пенсію, а потім почніть приймати впорядковані дистрибутиви зі свого рахунку, щоб жити далі. Саме для цього була створена ця заощаджена роботодавцем програма заощаджень - і крім того, якщо ви цього не зробите, то IRS носить вам 10% штраф дострокового зняття, а також податки, на кошти, які ви берете. Але життя буває. Якщо вам дійсно потрібно скористатися цим пенсійним рахунком передчасно, існує декілька способів зробити це без стягнення штрафу.
Ключові вивезення
- Якщо вам дуже потрібні кошти, можливо, ви зможете скористатися своїми 401 (к) коштами без штрафних санкцій, навіть якщо вам не виповнилося 59 ½. Отримайте негайні та великі витрати, пов’язані з охороною здоров'я, початковим проживанням та витратами на освіту, Ви можете претендувати на зняття збитків, за які не нараховується пеня (хоча вона нараховує податок на прибуток). Ви також можете мати право взяти кредит у 401 (k), який не вимагає ні штрафу, ні податків, хоча Ви зобов'язані повернути гроші.
Прийняття нормальних 401 (k) розподілів
Але спочатку швидкий перегляд правил. IRS наказує, що ви можете зняти кошти зі свого рахунку 401 (k) без штрафних санкцій лише після досягнення 59-річного віку, стати постійним інвалідом або іншим чином не можете працювати. Залежно від умов плану роботодавця, ви можете обрати ряд регулярних розподілів, таких як щомісячні або щорічні платежі, або отримати одноразову одноразову суму.
Коли ви досягнете 72 років, вам, як правило, потрібно брати необхідні мінімальні розподіли (RMD) від ваших 401 (k) щороку, використовуючи формулу IRS на основі вашого віку на той час. Якщо ви все ще активно працюєте на тому самому робочому місці, деякі плани дозволяють вам відкласти RMD до року, коли ви фактично виходите на пенсію.
Загалом, будь-який дистрибутив, який ви берете з 401 (k), перш ніж дістатися
вік 59½ стягується додаткове податкове стягнення в розмірі 10%, крім податку на прибуток.
Здійснення зняття варти
Однак, залежно від умов вашого плану, ви можете мати право на раннє розповсюдження ваших 401 (k), не стягуючи штраф, доки ви дотримуєтесь певних критеріїв. Цей вид безвідплатного зняття штрафу називається розподілом труднощів, і він вимагає негайного та великого фінансового тягаря, який ви інакше не могли дозволити собі сплатити. Практична необхідність витрат враховується, як і ваші інші активи, такі як залишки на накопичувальних або інвестиційних рахунках та страхові поліси грошової вартості, а також можлива наявність інших джерел фінансування.
Що кваліфікується як "труднощі"? Звичайно, не дискреційні витрати, такі як покупка нового човна або отримання роботи на носі. Замість цього подумайте:
- Основні медичні витрати на лікування та догляд. Витрати на придбання житла для основного місця проживання. Навчання на навчання та збори до 12 місяців. Витрати на запобігання викупу або виселенню. Витрати на поховання або похорони. Утримуйте витрати на відновлення втрат від нещасних випадків до основного місця проживання (наприклад, втрати від пожеж, землетруси чи повені)
Частина витрат на купівлю дому - трохи сіра зона. Але, як правило, він визначається, якщо гроші на початковий внесок (особливо якщо здача готівки допоможе вам отримати іпотечний кредит) або для покриття витрат.
Умови позичкового кредиту
Розподіл тяжких помилок допускається лише до тієї суми, яка вам потрібна для зняття фінансових негараздів. Зняття коштів, що перевищують цю суму, вважається достроковим розподілом та підлягає сплаті 10% штрафу. Будь-який розподіл труднощів, який ви хочете взяти, повинен бути схвалений адміністратором плану.
Ви все одно будете заборгувати податком на прибуток від свого розподілу, хоча, у випадку Roth 401 (k), лише частина розподілу може оподатковуватися.
Попрошення позики від 401 (k)
Незалежно від того, чи можете ви взяти грошове стягнення або отримати позику у 401 (k), це насправді не залежно від IRS, а вашого роботодавця - спонсора плану - та адміністратора плану: Положення, встановлені ними, повинні дозволити ці дії, і встановити для них умови.
Наприклад, позика від вашого традиційного або Roth 401 (k) не може перевищувати менше 50% від вашого залишку на рахунку або 50 000 доларів. Хоча ви можете брати кілька кредитів в різний час, обмеження в розмірі 50 000 доларів США застосовується до сукупної суми всіх непогашених залишків за кредитом.
401 (k) Умови позики
Будь-який кредит, який ви берете з 401 (к), повинен бути погашений протягом п'яти років, якщо він не використовується для фінансування придбання вашого основного місця проживання. Ви також повинні здійснювати платежі регулярними та фактично рівними розстрочками. Для працівників, які відсутні на роботі через те, що вони перебувають у збройних силах, термін позики подовжується на тривалість військової служби без штрафних санкцій.
Як і інші види фінансування, позики від 401 (k) вимагають сплати відсотків. Однак відсотки, які ви сплачуєте, здаються на суму 401 (k) і трактуються як інвестиційний дохід. Це означає, що замість того, щоб платити банку за пільгу позичати гроші, ви будете платити самі, з часом збільшуючи загальний баланс.
Одне велике застереження, про яке слід пам’ятати: якщо ви втратите або підете у відставку з роботи, вам доведеться повернути позику до дати сплати податкової декларації з податку на прибуток, включаючи продовження.
Суть
Найпростіший і найкращий спосіб скористатися вашим 401 (к), не нараховуючи податкове стягнення, - це використовувати його за призначенням, яке було призначено - забезпечення пенсійного доходу. Однак якщо вам потрібні гроші на великі витрати, такі як важливе медичне лікування, освіта в коледжі або придбання будинку, ви можете мати право на розподіл негараздів або позику в розмірі 401 (к).
