Чи ви можете відкрити індивідуальний пенсійний рахунок (IRA), залежить від кількох факторів. Вік - лише один із них. Ось короткий погляд на основні правила, що регулюють два типи ІР, традиційні та Рот.
Ключові вивезення
- Не застосовується вікове обмеження для внесків до Roth IRA. Ви не можете робити внески в традиційні ІРА, коли ви досягнете віку 70½. Не існує вікових обмежень щодо створення нового традиційного ІРА, в який ви потім перекачуєте чи переказуєте кошти з іншого відповідний пенсійний рахунок.
Твій вік
Почнемо з віку. Для Рота ІР це просто: вікове обмеження не існує.
Для традиційних ІР не існує вікових обмежень, якщо ви створюєте новий ІРА, якому ви перекладете або перекинете активи з іншого ІРА або відповідного пенсійного плану, такого як кваліфікований план або рахунок 403 (b) або 457 (b).
Однак якщо ви створюєте новий традиційний ІРА, в який плануєте робити регулярні внески учасників ІРА, вам це дозволяється за умови, що ви не досягнете віку 70½ року в тому році, коли ви зробите цей перший внесок. Межа також поширюється на те, чи можете ви додати до традиційного IRA, який у вас уже є.
Ось простий спосіб розібратися в цьому. За рік ви хочете внести свій внесок у новий або існуючий традиційний ІРА, якщо ваш 70-й день народження відбудеться будь-коли:
- 1 січня по 30 червня: до кінця року ви досягнете віку 70½ років. Як результат, вам не дозволяється вносити внесок учасника ІРА в традиційний для цього податкового року ІРА. 1 липня по 31 грудня: до кінця року ви не досягнете віку 70½ років. Тому вам дозволяється внести внесок учасника ІРА в традиційний для цього податкового року ІРА.
На 2019 та 2020 роки ліміт внесків для всіх ІРК разом становить 6000 доларів, хоча для тих, хто старше 50 років, і старших можливий додатковий внесок у розмірі 1000 доларів США.
Додаткові правила IRA
Максимальна сума, на яку ви можете внести внесок у традиційний або Roth IRA за податковий рік 2019 та 2020 рік, становить 7000 доларів США кожен, якщо вам старше 50 років - 6000 доларів плюс 1000 доларів США. Для обох типів ІР ви повинні отримати дохід або те, що служба внутрішніх доходів (IRS) називає «оподатковуваною компенсацією», щоб внести свій внесок. Сюди входять заробітна плата, комісії, доходи від самозайнятості, аліменти, окреме утримання та не обкладається податком бойова оплата. Що не враховує, це заробіток та прибуток від майна, доходів від дивідендів та доходів від дивідендів, доходів від пенсій або ануїтетів, відстроченої компенсації, доходів від певних товариств та "будь-яких сум, які ви виключаєте з доходу".
У вас є 15 місяців, щоб зробити внесок свого учасника в будь-який конкретний рік (в основному, з 1 січня по 15 квітня наступного року), і IRS дозволяє вкласти гроші в широкий спектр інвестицій, включаючи акції, облігації, взаємні фонди, ETF та ін.
Суть
