Зміст
- Гроші IRA на кредити коледжу?
- Раннє розподіл податкової пені
- Переваги Roth IRA
- Кращий шлях
Чи можу я скористатися грошима IRA для кредитів коледжу?
Швидка відповідь - так, але… Існує кілька важливих відмінностей залежно від того, який у вас є ІРА, скільки вам років та, за Рота ІРА, скільки часу у вас є обліковий запис.
За допомогою Roth IRA ви можете зняти свої внески (але не ті гроші, які вони заробили) в будь-який час без штрафу. Однак вам доведеться зачекати до 59½, щоб зняти прибуток із цих внесків без штрафу. Якщо ви досягнете цього віку, ви можете зняти податок з грошей безкоштовно, якщо у вас є Roth IRA принаймні п’ять років.
Ключові вивезення
- У той час як прямі витрати на вищу освіту підлягають безвідшкодному зняття з традиційного рахунку IRA або 401 (k), студентські позики та відсотки НЕ. Ранні вилучення (до 59 років) для виплати студентських позик нараховуватимуться штрафом у розмірі 10%, плюс будь-які відстрочені податки на прибуток, які заборговуються. Ранні вилучення з Рота IRA, однак, можуть бути звільнені від штрафу, тому тривалі внески, а не прибутки, торкаються до віку 59½.
Податкова пеня за достроковий розподіл
Щоб запобігти використанню заощаджень IRA до виходу на пенсію, IRS накладає 10% податкового стягнення за будь-які вилучення оподатковуваних коштів, здійснені до того, як власник рахунку досяг 59½ років. Це покарання призначене для стримування тих, хто має інші способи отримання доходу, тому це обмеження не застосовується, якщо ви повністю і постійно інвалідні.
Це покарання є додатком до податку на прибуток, який ви можете заборгувати за кошти, розподілені з вашого ІРА. Якщо ваша нормальна ставка податку на прибуток становить 22%, а ви знімаєте з IRA 10 000 доларів оподатковуваних коштів для погашення кредитів до досягнення пенсійного віку, ваша ефективна ставка податку для цього розподілу становить 32%. З 10 000 доларів, які ви вилучили, ви зобов’язані 3200 доларів США податків.
Переваги Roth IRA
Загалом, будь-яке дострокове відкликання від традиційного ІРА підлягає оподаткуванню та стягненню, якщо ви не внесли долари після сплати податку. Навіть якщо частина вашого балансу складається з цих неподаткових внесків, однак розподіли за традиційними ІРА не здійснюються в якомусь конкретному порядку, тому принаймні частина вашого зняття податку оподатковується.
Навпаки, вилучення коштів з Roth IRA скоріше буде неоподатковуваним і без штрафних санкцій, незалежно від вашого віку, оскільки ви сплачували податок на прибуток з цих доларів у рік, коли вони були зароблені та внесені. Оскільки внески на рахунки Рота завжди робляться з доларів після сплати податку, людина може зняти їхні прямі внески, коли йому заманеться, у будь-яких розмірах і з будь-якою метою. Тільки та частина раннього стягнення, яка виходить із заробітку, підлягає оподаткуванню та стягненню.
Внески в Рот ІР завжди розподіляються до заробітку. Тому, якщо сума ваших студентських кредитів менша або дорівнює сумі ваших внесків у Roth IRA, ви можете використовувати ці кошти для погашення своїх позик без стягнення додаткового штрафу або сплати податку на прибуток, навіть до досягнення пенсії вік.
Кращий шлях
Незалежно від того, у вас є традиційний або Roth IRA, є один спосіб без штрафних санкцій використовувати пенсійні заощадження для оплати вашої освіти. За стягнення пенсій з ІРА, які використовуються на витрати на кваліфіковану освіту у відповідному навчальному закладі, стягнення не сплачується. Хоча сума вашого зняття не може перевищувати ваших загальних витрат на освіту за поточний рік, ви можете використовувати кошти ІРА для покриття широкого кола витрат. Кваліфіковані витрати включають навчання, книги, кімнати та пансіонат, плату, обладнання та приладдя та послуги з особливими потребами. (Зверніть увагу, що повернення студентських позик не є кваліфікованою освітою.)
Незважаючи на те, що 10% податкового штрафу відмовлено, ви все ще зобов’язані податку на прибуток на будь-яку суму оподаткування вашого розповсюдження від традиційного ІРА. Розподіл Roth IRA, чи то за рахунок внесків, чи заробітку, в цьому випадку повністю не обкладаються податками та штрафами.
Цей виняток стосується витрат на освіту для вас, вашого подружжя, ваших дітей або онуків. Хоча це може бути непридатним варіантом для студентів коледжів, які ще не накопичили значні пенсійні заощадження, ті, хто здобуває вищу освіту пізніше, може отримати велику користь.
