Так, ви можете знизити оподатковуваний дохід, а значить, і свою податкову накладну, внести внесок у IRA. Але це, в першу чергу, залежить від типу IRA, який у вас є.
З іншого боку, внесок у Roth IRA не зменшує ваш AGI у податковому році, коли ви його внесете. Ротаційні внески фінансуються за доларами після сплати податку, тобто немає вирахування на момент вашого депозиту. Однак, коли гроші знімаються з рахунку (імовірно, після виходу на пенсію), податок на прибуток з нього не сплачується. На відміну від цього, ви сплачуєте податки з розподілу зі свого традиційного ІРА в рік, коли ви їх приймаєте, тобто суми, які ви знімаєте, рахуються як оподатковуваний дохід і можуть значно збільшити суму податку, який ви зобов'язані.
Звичайно, при обох типах ІРВ ваші кошти ростуть без податку, перебуваючи на рахунку.
Ключові вивезення
- Внесок у традиційний ІРА може зменшити ваш скоригований валовий дохід на цей рік на суму в доларі за долар. Якщо у вас є традиційний ІРА, ваш дохід і, чи немає у вас пенсійного плану на робочому місці, може обмежити суму, якою ваш AGI можна зменшити. Внески в IRA Roth не знижують вашого скоригованого валового доходу.
Обмеження внесків IRA
IRS встановлює обмеження на суму, яку можна щорічно вкладати в IRA, будь то Roth чи традиційна. Ліміт IRA для вкладників - 6000 доларів плюс 1000 доларів США для платників податків, яким не виповнилося 50 років. Максимум внесків застосовується спільно до всіх ваших ІР; вони не за рахунок. (Примітка. Ці показники та всі наступні стосуються податкового року 2019 року).
IRS накладає штрафні санкції, якщо ви внесите в IRA більше, ніж допустима річна сума.
Традиційні обмеження IRA
IRS дозволяє відрахувати внески на традиційні ІРА, але відрахування може бути зменшено або припинено, якщо ви (або ваш дружина, якщо ви одружилися і подаєте заявку спільно), на роботі поширюєтесь на пенсійний план. За податковий рік на 2019 рік один співробітник, охоплений планом робочого місця, може взяти повну суму, якщо їх AGI становить менше 64 000 доларів або частковий, якщо вони становлять від 64 000 до 74 000 доларів; вище цієї суми відрахування усувається.
Подружня пара, в якій подружжя, що сплачує ІРА, охоплюється пенсійним планом на робочому місці, може взяти повну відрахування, якщо їх AGI становить менше 103 000 доларів щорічно, часткове - якщо вони становлять від 103 000 до 123 000 доларів, і жодне, якщо їх AGI перевищує цю суму. Якщо інший з подружжя має план робочого місця, припинення дії застосовується до спільного доходу між 193 000 і 203 000 доларів.
Roth IRA Межі
Ваша участь у плані на робочому місці не впливає на ваші внески Roth IRA. З іншого боку, ваш дохід робить. Зокрема, ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) визначає, чи можете ви внести свій внесок у Roth IRA і скільки можете внести свій внесок. Одиноким платникам податків добре їхати, поки їхні MAGI не досягнуть $ 122 000; якщо це становить від 122 000 до 137 000 доларів, вони стикаються з поступовим зменшенням суми, яку вони можуть внести. Для спільних представників файлів подання відмови поширюється на доходи від 193 000 до 203 000 доларів. Перевишайте ці зовнішні межі, і ви взагалі не можете фінансувати Roth IRA.
Модифікований коригуваний валовий дохід (MAGI) - це ваш AGI з певними податковими відрахуваннями, що додаються, включаючи традиційні внески IRA, відсотки за облігації та студентські позики, податки на самозайнятість та іноземний дохід. Публікація IRS 590A перераховує їх усі.
Зниження вашого MAGI
Ось кілька способів зменшити ваш дохід, щоб ви могли претендувати на внесок у Roth IRA.
Зробіть свій внесок на роботі
Внески до оподаткування, внесені до пенсійного плану на робочому місці, наприклад, 401 (k), 403 (b), 457 або ощадний заощаджувальний план, віднімаються з вашого оподатковуваного доходу. На 2019 рік ліміти внесків становлять 19 000 доларів. Якщо вам вже 50 років або більше, ви можете внести додаткові кошти до 6 000 доларів США, загалом 25 000 доларів.
Внесіть внесок у HSA
Якщо у вашому полісі медичного страхування передбачено вирахування принаймні 1350 доларів США (одномісний) або 2700 доларів США (сімейний), ви маєте право на внесок до сплати податку на рахунок ощадного здоров’я (HSA). У 2019 році ліміт внеску становить 3500 доларів США (одномісний) або 7000 доларів США (сімейний), при цьому 1000 доларів США, якщо ви доросліше 55 років.
Гроші у вашому HSA не закінчуються наприкінці року. Це ваше, навіть якщо ви переключите роботодавця або поліс медичного страхування.
Внесіть внесок у FSA
Варіант HSA називається гнучким рахунком витрат (FSA). У 2019 році ви можете внести до FSA до 2700 доларів США (передподатком), якщо ваш роботодавець пропонує. Як правило, восени є період відкритої реєстрації, під час якого потрібно зареєструватися. Як правило, ви не можете внести свій внесок у систему FSA та HSA в тому ж році, хоча є деякі винятки.
Зробіть внесок у FSA для залежного догляду
Знизіть дохід C за графіком
Дохід від самозайнятості, заявлений у Графіку С, - ще одна сфера, де ви можете знайти відрахування, що знижують ваш MAGI. Окрім звичайних відрахувань, пов'язаних з бізнесом, розгляньте внески на спрощену пенсію працівника (SEP), соло 401 (k) або інший пенсійний план, якщо це доцільно. Поки ви перебуваєте на цьому, також перевірте, чи не є підприємницькі відрахування.
Вимагати збитків від капіталу
