Зміст
- 401 (к) страхи
- Ваші 401 (k) взагалі безпечні від комерційних кредиторів
- Соло 401 (к) може бути більш вразливим
- Федерація може скористатися вашими коштами у розмірі 401 (к) податків, більше
- Заборгованість із внутрішніх відносин - це дуже добре
401 (к) страхи
Якщо ви старші і боретеся з боргами, ви можете переживати, що кошти на вашому рахунку 401 (к) компанії можуть бути використані кредиторами для задоволення ваших фінансових зобов’язань.
На щастя, ці активи, як правило, безпечні від вилучення або стягнення кредиторами, такими як банки, принаймні до тих пір, поки вони залишаються на рахунку 401 (k). Це ж, на жаль, зазвичай не застосовується, якщо ви зобов’язані повернути податки або штрафи федеральному уряду або якщо у вас є заборгованість з вашим подружжям за аліменти або аліменти. Залежно від того, в якому стані ви живете, ваш рахунок також може бути вразливим, якщо ви власник малого бізнесу зі своїми незалежними 401 (k).
Ключові вивезення
- Гроші, збережені на кваліфікованому пенсійному рахунку, наприклад, план 401 (к), як правило, захищені від приватних кредиторів до тих пір, поки гроші залишаються на рахунку. Однак IRS може надходити після пенсійних фондів для сплати податків або інших федеральних зобов'язання. Юридичні дії також можуть бути успішними у використанні коштів 401 (k) з метою виплати аліментів на дитину або аліментів, які є заборгованими.
Ваші 401 (k) взагалі безпечні від комерційних кредиторів
Причина, по якій ваші 401 (k) та інші кваліфіковані пенсійні плани не є обмеженими для комерційних кредиторів, пов'язана з їх особливим правовим статусом. Згідно із Законом про захист доходів на пенсію від 1974 року (ERISA), кошти у вашій 401 (k) легально належать вам, як тільки ви знімаєте їх як дохід. До цього часу вони юридично є власністю адміністратора плану - вашого роботодавця, який не може звільнити їх нікому, крім вас.
Цей захист ERISA означає, що заощадження, що зберігаються у звичайних 401 (k), захищені від стягнення комерційними кредиторами, навіть якщо ви подаєте заяву про банкрутство. Дійсно, захист коштів, розміщених на рахунках 401 (k), більший, ніж для фондів, що знаходяться в IRA, які не охоплені ERISA і захищені лише до певної межі. Згідно із Законом про запобігання зловживанню банкрутством та захист прав споживачів 2005 року (BAPCPA), лише перші 1 мільйон доларів ваших заощаджень IRA звільнені від стягнення у випадку банкрутства.
Однак варто зазначити, що кошти захищені лише до тих пір, поки вони знаходяться на вашому рахунку 401 (k). Після їх вилучення з будь-якої причини ці розподіли є чесною грою для кредиторів.
Соло 401 (к) може бути вразливішим
Незалежне звернення 401 (k) до одноосібних компаній частково через їхню свободу від вимог дотримання ERISA. Їх недоліком є те, що ці рахунки не користуються федеральним захистом ERISA проти кредиторів, і їхні кошти можуть бути більш доступними комерційними кредиторами, ніж їхні партнери, спонсоровані компанією.
З огляду на це, ваш соло 401 (k) цілком може бути охоплений іншими захистами, включаючи державне законодавство, яке захищає пенсійні рахунки, які не є ERISA. Якщо у вас є такий рахунок, і ви стурбовані захопленням їх коштів кредиторами, зверніться за професійною допомогою до фінансового радника або юриста, який знайомий з лікуванням соло 401 (k) s у вашій державі.
Федерація може скористатися вашими коштами у розмірі 401 (к) податків, більше
Ваші 401 (k) не звільняються від стягнення або арешту, якщо ви заборгували федеральним податком на прибуток. Загалом, якщо ви маєте право взяти розподіл зі свого 401 (k), навіть із штрафами, IRS може скористатися ним, щоб погасити ваш борг. Однак якщо вам заборонено брати розповсюдження з вашого рахунку через вікові або інші обмеження щодо плану, IRS забороняється змінювати ці правила.
Іншим рівням влади не вистачає повноважень федеральних органів влади. Здебільшого, ви не можете бути змушені використовувати кошти у ваших 401 (к) грошах для сплати державних та місцевих доходів, майна чи інших податків.
Хоча це менш поширена причина, ніж прострочені податки, федеральний уряд також може потенційно захопити або стягнути ваші 401 (k), якщо ви вчинили федеральний злочин і вам наказано сплатити штрафи або штрафи. Крім того, вам може бути наказано відмовитися від свого плану, якщо за цивільним чи кримінальним судом ви виявите, що ви неправильно поправились з вашим планом або вчинили шахрайство.
Хоча Держслужбовець може отримати кошти від 401 (k) для сплати податків, державні та місцеві органи влади не користуються цією ж силою.
Аліменти та аліменти на дитину можуть бути взяті з 401 (k)
Серед небагатьох боргів, у яких кредитори, ймовірно, матимуть успіху у залученні коштів з ваших 401 (к), є борги, пов'язані з сімейними зобов'язаннями. Якщо ви зобов'язані невиплачувати аліменти на дитину або аліменти, вам можуть бути призначені судом зняти кошти зі свого 401 (k) для погашення боргу. Якщо ви розлучитесь, ваш подружжя може мати право на частину вашого рахунку.
У таких випадках подружжя, яке подає те, що відоме як наказ про домашні відносини (QDRO), може домогтися того, щоб його додали до вашого 401 (k) як "альтернативного одержувача платежу". Тоді суд може наказувати, щоб кошти з рахунку були спрямовані на подружжя, а не на вас, якщо у вас є значна заборгованість за цими сімейними зобов'язаннями. Хоча закони, що регулюють QDRO, залежать від держави, ці розпорядження можуть бути успішними, навіть якщо ви ще не дорослі, щоб забрати кошти без штрафу, і можуть дозволити відмовитися від цих штрафних санкцій за стягнення коштів, необхідних для виконання аліментів або зобов'язань щодо аліментів на дитину.
Радник Insight
Дональд П. Гулд
Гулд Ассет Менеджмент, Клермонт, Каліфорнія.
Загальна відповідь - ні, кредитор не може захопити або накопичити ваші активи 401 (k). 401 (k) плани регулюються федеральним законом, відомим як ERISA (Закон про захист доходів працівників на пенсію 1974 року). Активи в планах, що підпадають під ERISA, захищені від кредиторів. Один виняток - федеральні податкові застави; IRS може прикріпити ваші активи в розмірі 401 (k), якщо ви не сплатите заборговані податки. IRA не підпадають під ERISA, але забезпечують певний ступінь захисту кредиторів. Загалом, перший мільйон доларів в активах IRA захищений від позову про банкрутство. Індивідуальне державне законодавство може забезпечити додатковий захист поза цим.
