Від того, чи зможе пенсіонер продовжувати фінансувати індивідуальний пенсійний рахунок (ІРА), насамперед, залежить від того, чи має він чи вона якийсь отриманий дохід.
Ключові вивезення
- Згідно із Законом про безпеку 2019 року, всі пенсіонери тепер можуть внести внесок у традиційні ІРА, якщо вони отримують дохід. Пенсіонери можуть продовжувати вносити зароблені кошти в Roth IRA безстроково. Ви не можете внести суму, що перевищує ваш заробіток, і ви можете лише сприяти встановленню щорічних лімітів внесків, встановлених IRS.
Фінансування традиційного ІРА
Подальший внесок у традиційну ІРА можливий, навіть якщо ви офіційно вийшли на пенсію, але все одно працюєте чи надаєте послуги будь-якого типу, за які вам платять (і можете подати документи або повідомити про свою податкову декларацію). Поряд із заробітною платою, будь-які гроші, які ви отримуєте як аліменти та окреме утримання, також можуть бути використані для фінансування традиційного ІРА.
Що не зараховується до заробленого доходу? Зароблений дохід не включає компенсацію пенсії, ануїтету чи соціального забезпечення. Він також не включає інвестиційний дохід або прибуток, отриманий за рахунок активів. Гроші треба заробляти від поту вашої брови, так би мовити.
Згідно із Законом про безпеку 2019 року, всі пенсіонери тепер можуть внести свій внесок у традиційні ІРА, якщо вони отримують дохід. Попередній вік скорочення внеску в 70½ більше не застосовується. Однак, власники традиційних ІР повинні почати приймати необхідні мінімальні розподіли (РМД) у віці 72 років. Також зауважте, що якщо ви народилися до 1 липня 1949 року, ви все ж повинні почати приймати РМЗ у віці 70½ років.
Незалежно від вашого віку чи статусу зайнятості, ви ніколи не можете перевищувати щорічні ліміти внесків, встановлені IRS для обох типів ІР; на 2019 та 2020 роки - це 6000 доларів на рік, або 7 000 доларів, якщо ви старше 50 років.
Фінансування Roth IRA
Roth IRA забезпечує набагато більшу гнучкість. Незалежно від того, скільки вам років, ви можете продовжувати робити внесок у свій Roth IRA до тих пір, поки ви заробляєте доходи - незалежно від того, отримуєте ви зарплату як співробітника або 1099 доходу за контрактну або позаштатну роботу. З іншого боку, вам також не доведеться знімати розподіли з облікового запису.
Знову ж таки, депозити потрібно робити із заробленим доходом: заробітною платою, гонорарами тощо. Отже, 1000 доларів, які вам заплатили за консультаційну роботу, були б прийнятними, тоді як ваш щомісячний допомога в розмірі 1000 доларів США не буде. Звичайно, ви ніколи не можете внести більше, ніж сума, яку ви заробили в тому році. Крім того, ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) не може перевищувати загальних, річних лімітів доходу, які впливають на те, чи можна взагалі внести свій внесок у Roth IRA - менше ніж 206 000 доларів США для подружньої пари, яка подає спільно (203 000 доларів США за 2019 рік), але менше 139 000 доларів США для одиноких платників податків (137 000 доларів за 2019 рік).
Ось питання щодо подружніх пар - якщо ви вийшли на пенсію і більше не маєте компенсацій, але ваш чоловік продовжує працювати. Якщо ваш подружжя заробив дохід, а ви цього не зробите, він або вона можуть створити і фінансувати Roth IRA за вас. Цей подружжя Roth IRA повинен бути від вашого імені, навіть якщо ваш подружжя робить внески.
