Що таке користь від смерті?
Виплата на випадок смерті - це виплата бенефіціару полісу страхування життя, ануїтету або пенсії, коли страхувальник або резидент помирає. Для полісів страхування життя виплати на випадок смерті не обкладаються податком на прибуток, а названі бенефіціари зазвичай отримують допомогу на смерть у вигляді одноразової виплати.
Страхувальник може структурувати, як страховик виплачує допомогу по смерті. Наприклад, страхувальник може вказати, що отримувач отримує половину допомоги відразу після смерті, а інший через півроку після дати смерті. Також деякі страховики надають бенефіціарам різні варіанти оплати, а не отримують одноразову суму. Наприклад, деякі бенефіціари можуть обрати прибуток на смерть для відкриття некваліфікованого пенсійного рахунку або обрати виплату допомоги в розстрочку. Пільги на смерть із пенсійних рахунків трактуються інакше, ніж поліси страхування життя. Виплата від смерті з цих рахунків може бути оподатковувана.
Ключові вивезення
- Виплата на випадок смерті - це виплата бенефіціару полісу страхування життя, ануїтету або пенсії, коли страхувальник або ануїтет помирає. Бенефіціари повинні подати страховику доказ смерті та підтвердження покриття померлого. Бенефіціари полісів страхування життя отримують смерть виплата пільги без звичайного податку на прибуток, тоді як бенефіціари ануїтету можуть сплачувати податок на прибуток або приріст капіталу з отриманих виплат на смерть.
Розуміння смертних переваг
Фізичні особи, застраховані за полісом страхування життя, пенсією чи іншим продуктом ануїтету, який несе виплату на смерть, укладають договір з носієм страхування життя або постачальником фінансових послуг на момент подання заяви. Відповідно до договору страхування, гарантовано виплачувати допомогу на випадок смерті або втрату годувальника перерахованому бенефіціару до тих пір, поки страхові внески будуть задовольнятися, поки застрахований або резидент живий. Бенефіціари можуть отримати дохід від смерті або у формі одноразової виплати, або як продовження щомісячних або щорічних виплат.
Бенефіціари полісів страхування життя отримують виплату допомоги на смерть безкоштовно від звичайного податку на прибуток, тоді як бенефіціари ануїтету можуть сплачувати прибуток або податок на приріст капіталу від отриманих виплат на смерть. В будь-якому випадку доходи, виплачені за допомогою страхування життя або допомоги по ануїтету на смерть, уникають громіздкого, часто дорогого процесу заповіту, що врешті-решт призводить до своєчасних виплат потерпілим. Пробація - це юридичний процес, під час якого перевіряється заповіт, щоб з’ясувати, чи справді він справжній та дійсний. Однак для більшості полісів та рахунків, якщо страхувальник не назвав вигодонабувача, страховик сплачує виручку у власність страхувальника, що може бути піддано ймовірності.
Податки на страхування життя, не підлягаючи сплаті податку на прибуток, можуть бути оподатковані податком на нерухомість.
Вимоги до виплати допомоги по смерті
Після смерті застрахованої особи або рентитера процес отримання допомоги на смерть від полісу страхування життя, пенсії чи ануїтету є простим.
Бенефіціари спочатку повинні знати, яка компанія з страхування життя проводить поліс померлого або ануїтет. Немає національної бази даних страхування чи іншого центрального місця, де розміщується інформація про поліси. Натомість відповідальність кожного страхувальника обмінюється інформацією про поліс чи ануїтет із бенефіціарами. Після виявлення страхової компанії бенефіціари повинні заповнити бланк заяви про смерть, вказавши номер полісу страхувальника, ім'я, номер соціального страхування та дату смерті, а також преференційні виплати на виручку від смерті.
Бенефіціари повинні подати форми заяви про смерть до кожної страхової компанії, з якою страхувальник або резидент проводив поліс, а також копію свідоцтва про смерть. Більшість страховиків потребують засвідченого свідоцтва про смерть із зазначенням причини смерті. Якщо декілька бенефіціарних або потерпілих перераховані на поліс або ануїтет, всі повинні заповнити форму заяви про смерть, щоб отримати відповідну допомогу на смерть.
