Що таке розкрадання?
Похитування стосується форми злочину, що стосується білих комірців, при якій особа чи суб'єкт господарювання присвоює незаконно привласнені йому активи. При такому типі шахрайства, розтрата доходить до закону законні активи і має право їх володіти, але активи потім використовуються для непередбачуваних цілей.
Розтрата - це порушення довірених обов’язків, покладених на людину.
Ключові вивезення
- Розтрата відбувається, коли людина використовує кошти на іншу мету, ніж вони були призначені. Ембезлери можуть створювати рахунки та квитанції за діяльність, яка не відбулася, а потім використовувати гроші, сплачені за особисті витрати.
Розуміння розтрати
Характер розкрадання може бути як малим, так і великим. Казкові кошти можуть бути такими ж незначними, як службовець магазину, який викидає кілька доларів з каси. Однак у більш масштабних масштабах розкрадання трапляється і тоді, коли керівники великих компаній помилково витрачають мільйони доларів, переводячи кошти на особисті рахунки. Залежно від масштабу злочину, розтрата може каратися великими штрафами та перебуванням у в'язниці.
Як працює розкрадання
Очікується, що особи, яким доручено отримати доступ до фондів організації, повинні захистити ці активи для їх цільового використання. Навмисно отримувати доступ до цих грошей та конвертувати їх в особисте користування незаконно. Така діяльність може включати перенаправлення коштів на рахунки, які, як видається, мають право на отримання платежів або переказів.
Однак обліковий запис - це фронт, який дозволяє фізичній особі або сторонній особі, з якою вони співпрацюють, взяти фінансування. Наприклад, крадіжка може створити рахунки та квитанції за ділову діяльність, яка ніколи не відбувалась, або послуги, які ніколи не надавались, щоб замаскувати переказ коштів як законну транзакцію.
Викрадач може співпрацювати з партнером, який вказаний як консультант або підрядник, який видає рахунки-фактури та отримує платіж, але ніколи насправді не виконує обов'язки, за які стягується плата.
Види розкрадання
Деякі типи розкрадання можуть поєднуватися з іншими формами шахрайства, наприклад, схемами Понци. У таких випадках розтрата шахраїв інвесторів доручає їм свої активи інвестувати від їх імені, але натомість використовує гроші для особистої вигоди та збагачення. Збереження шахрайства часто включає пошук нових інвесторів, щоб залучити більше грошей, щоб задобрити попередніх інвесторів.
Викрадач може також перерахувати інші активи окрім грошей. Викрадач може вимагати нерухомість, службові транспортні засоби, смартфони та інше обладнання, наприклад, ноутбуки, які належать організації для особистого користування.
Розтрата може відбутися і в урядовому секторі, якщо працівники захоплять місцеве, державне або національне фінансування для себе. Такі випадки можуть виникати, коли фінансування фінансується на виконання договорів або на підтримку проектів, а член працівника скуповує частину коштів, які були призначені.
