Загадка: Коли бонус чи падіння можуть коли-небудь кинути хмару на вашу удачу?
Відповідь: 15 квітня.
Так, це неминуче: бонус за добре виконану роботу або спадщину від Великого дядька Альфреда часто може призвести до того, що ви заплатите більший кусок грошей Службі внутрішніх доходів. І не лише звичайна кількість зайвих грошей: якщо врахувати численні зморшки в податковому кодексі США, навіть невеличкий пучок грошових коштів - скромні виграші в лотерею, - кажуть, може мати неабиякі наслідки. Почніть з найпростішого сценарію зі зворотного боку: Збиток може підняти цьогорічний дохід у більш високий податковий діапазон. Що ще гірше, якщо ви заробляєте високий дохід і проживаєте в штаті з високою ставкою податку - Нью-Йорку, Каліфорнії чи Нью-Джерсі, щоб назвати три - додатковий приріст може підштовхнути вас до межі Альтернативного мінімального податку (AMT) і ефективно скористатися Ваша здатність приймати ряд деталізованих відрахувань, включаючи податки на державні та місцеві податки.
Беручи до уваги ще одну обережність, говорить Розалінд Сатч, філадельфія CPA у податковій консалтинговій фірмі Drucker & Scaccetti: Якщо ви працюєте в двох чи більше штатах протягом року, вам, можливо, доведеться сплачувати податки на свій бонус кожній державі.
Будьте сердечні: Ваш податковий радник може скласти кілька стратегій, які дозволять вам зберегти стільки грошей, скільки дозволяє IRS. Ось декілька вартих детальних роздумів:
1. Відкладіть його на потім.
Пам'ятайте, дядько Сем справді хоче, щоб ви чудово вийшли на пенсію. Він заохочує всіх нас створювати свої гніздові яйця, використовуючи внески на кваліфіковані пенсійні ощадні рахунки, такі як 401 (k) s та традиційні IRA, щоб зменшити оподатковуваний дохід. Зважаючи на це, бонус або несподіванка може стати прекрасним способом прискорити старту пенсійних заощаджень, особливо якщо вам дозволяється використовувати свій бонус для особливого внеску. Це, звичайно, буде залежати від правил вашого плану.
401 (k) s - Можливо, дуже корисно використовувати додаткові грошові кошти, щоб максимізувати свій внесок 401 (k). Цей крок може навіть отримати додаткову винагороду, якщо ваш роботодавець заробить відповідну суму - за умови, що ви кваліфікуєтесь згідно з правилами плану. Згідно з правилами IRS, ваш максимальний внесок у цьому році становить 17 500 доларів, хоча ви можете скористатися ще 5 500 доларів, якщо ви старше 50 років.
IRA - У 2014 році IRS дозволяє внести до 5500 доларів США до IRA та додатково 1000 доларів, якщо ви старші за 50 років. Відрахування, які ви можете взяти на внески IRA, однак обмежуються залежно від вашого доходу, статусу подачі і чи має ваш роботодавець пенсійний план.
Конверсія - Ще одна стратегія, каже Сутч, полягає в тому, щоб зробити внесок у невідрахуваний ІРА, а потім перевести рахунок на Roth IRA якомога швидше - принаймні до кінця року. Вам доведеться сплачувати податки за будь-який прибуток, досягнутий при будь-якому збільшенні вартості конвертованого IRA, але розповсюдження, яке ви отримаєте пізніше, буде неоподатковуваним. Це важливе враження, яке може заощадити гроші, якщо активи Рота IRA зростатимуть, ставки податку будуть скасовані або ви напередодні виходу на пенсію у більш високій кількості. Застереження полягає в тому, що вам потрібно буде ретельно пройти документообіг зі своїм бухгалтером, щоб уникнути спрацьовування та отримання оподатковуваного доходу, особливо якщо у вас вже є ІРА. І вам потрібно відповідати обмеженням доходу Рота.
2. Стримай його.
Що стосується бонусів, то IRS очікує, що Ви з'їдете 28% усіх коштів, які ви отримаєте, утримуючи федеральний податок на прибуток.
З цього моменту у вас є ряд варіантів. Для одного, ви можете розглянути план відстроченої компенсації на роботі, який дозволить вам розподілити як гроші, які ви кишите, так і податкове зобов’язання. Якщо ви платите акціями або акціями, вам захочеться придумати найкращий час для отримання грошових коштів з цінних паперів, які зареєстрували прибуток, - щоб компенсувати або обмежити приріст капіталу.
3. Сплачуйте податки.
Так, заголовок тут звучить як непродуманий. Але давайте трохи детальніше: Один з корисних способів використовувати ваш бонус - це «наздогнати» розрахункові податкові виплати або свої податкові зобов’язання з утримання податків, і тим самим уникнути штрафу IRS за прострочення.
І це ще не все, що ти можеш зробити. Якщо ваш невдача загрожує заплатити AMT в цьому році, ви, можливо, зможете сплатити податки на нерухомість наступного року заздалегідь. IRS дозволить вам відрахувати платежі протягом року, але не більше, тому перед тим, як спробувати цю процедуру, уточніть у свого бухгалтера.
4. Віддай.
Існує спосіб виправити грошову суму на благодійну допомогу з часом, але все ж скористатися негайним податковим відрахуванням на поточний рік. Сатч говорить, що ви можете створити фонд, який радить донорам (DAF). Відповідно до вказівок IRS, ви можете використовувати свій бонус або неплатоспроможність для фінансування рахунку та налаштування регулярних розповсюджень на благодійну допомогу. Перевернутий перелік: Ви по суті передуєте завантаження благодійних відрахувань, які робите протягом кількох років. Майте на увазі: IRS не встановлює мінімальної суми, яку ви повинні давати благодійнику одержувача щороку, хоча інвестиційна фірма, де розміщується DAF, може встановити обмеження щодо щорічних розподілів.
5. Оплатіть свої витрати.
Ще один спосіб укрити бонус або несподіванку - це сплатити майбутні франшизні ділові чи особисті витрати до 31 грудня. Ви можете розглянути можливість модернізації комп’ютерного обладнання або оплати комунальних платежів для вашого домашнього офісу до кінця року. Використання кредитної картки може мати сенс, якщо ви зможете сплатити додатковий залишок у січні.
Інша ідея: Якщо ви підписалися на рахунок заощаджень на здоров’я на роботі, подумайте про те, щоб використати частину бонусу або неплатежі, щоб сплатити до ліміту внеску. Просто будьте впевнені, це гроші, які ви можете перенести на наступний рік, або що знаєте, що витратите вчасно.
Суть
Як тільки ви заграєте бонус чи несподіванку, замовте зустріч зі своїм податковим радником, щоб почати захищати стільки, скільки зможете.
"Як і багато питань оподаткування, речі можуть стати дуже складними", - каже Сут. "Ви не хочете, щоб вас чіпляли деякі більш хитромудрі правила, тому настав час скористатися порадою компетентного податкового консультанта".
Єдиний шторм, який не поставить вас у такій ситуації: до 14 000 доларів хтось може давати вам без податку щороку. Ні ви, ні дарувальник не заборгували податки за подарунок, який підпадає під законну межу. Такі подарунки можна скласти: Наприклад, якщо всі четверо ваших бабусь і дідусів давали вам максимум, ви могли збирати 56 000 доларів на рік без подарунків.
