Індивідуальні пенсійні рахунки (ІР) - важлива частина пенсійних накопичувальних планів у США. Середній залишок на рахунку ІРА залежить від віку власника рахунку та кількості років, на який вони вносять внески.
В середньому двадцятьсот забирали 13 000 доларів в ІР, тоді як у тих, хто на початку 60-х років наближався до виходу на пенсію, залишки були ближче до 165 000 доларів.
Але хоча загальний баланс рахунку в ІРА складає в середньому 120 000 доларів, за даними Управління з питань бухгалтерської звітності (GAO), більше 300 ІРА мають залишки, що перевищують 25 мільйонів доларів.
У 2012 році тодішній республіканський кандидат у президенти Мітт Ромні мав понад 100 мільйонів доларів США на самостійному керівництві IRA, згідно з інформацією про публічну інформацію.
Що стосується щорічного ліміту внесків ІРА в розмірі 6 000 доларів (станом на 2020 рік) для людей віком до 50 років, як це можливо?
Виняток, а не норма
Слід підкреслити, що ІР на суму 25 мільйонів доларів або більше надзвичайно рідкісні. Менш ніж 0, 0007% усіх ІР мають у них стільки грошей. Було всього 791 ІР, на суму від 10 до 25 мільйонів доларів, що становить лише 0, 0018% рахунків.
Переважна більшість ІРА - близько 98% - мають залишки в розмірі 1 мільйон доларів або менше.
Кращий сценарій для більшості з нас
Припустимо, ви розпочали пенсійне планування рано і робили щорічний внесок у розмірі 6000 доларів за ІРА протягом 50 років, тоді як ваші інвестиції зростали на 8% щорічно. Після 50 років ваш ІРА коштуватиме близько 3, 7 мільйона доларів - достатньо грошей, щоб більшість людей могли комфортно вийти на пенсію.
Відповідно до дослідження GAO, щоб накопичити баланс набагато більший за це, вам знадобляться великі внески фізичних осіб та роботодавців, які зберігаються протягом десятиліть.
Ці активи повинні бути переведені з плану роботодавців, що можливо, оскільки немає обмежень щодо накопичень IRA або перекидання планів роботодавців із визначеними внесками.
Це допомагає, якщо ви можете інвестувати кошти, недоступні для більшості інвесторів, як це робив Ромні.
Як це зробив Мітт Ромні
Ромні використовував SERA IRA, пенсійний план, який роботодавці або самозайняті особи можуть встановити, що має значно більшу межу внеску до 57 000 доларів на рік (станом на 2020 рік), залежно від доходу.
Але навіть з вищою середньою віддачею, типовий SEP IRA не з’явиться ніде поблизу балансу Ромні в 100 мільйонів доларів. То як Ромні це зробив?
Згідно з історією Вільяма Д. Кохана, що з’явилася в «Атлантиці» , під назвою «Що реально відбувається з ІРМ Мітта Ромні» на 102 мільйони доларів, сума грошей в ІРІ Ромні мало стосувалася до вибору інвестицій.
"Правда про ІРІ Ромні полягає в тому, що її масштабний розмір має дуже мало спільного з вибором правильних інвестицій і набагато більше спільного з алхімією самого приватного бізнесу та можливостями, які виходять із цього островного світу для таких людей, як Ромні, який був засновником і виконавчим директором Bain Capital не менше 15 років. "
Замість вибору виграшних інвестицій, Ромні, ймовірно, використовував віднесені відсотки, які є часткою прибутку від приватної акціонерної фірми. Мало хто з американців має доступ до зацікавлених сторін, щоб виростити свій ІРА до надмірних розмірів.
Як генеральний партнер Бейна, Ромні зміг скласти невелику частину власного капіталу, необхідного для викупу, а потім отримати 20% прибутку, якщо угода пройде добре.
Гіпотетично, початкові інвестиції Ромні - скажімо, 30 000 доларів від його ІРА - могли легко набути до десятків мільйонів доларів за залучені відсотки від однієї великої угоди. Потім він міг використовувати ці мільйони разом зі своїм внеском у розмірі 30 000 доларів щороку для інвестицій у більше угод з Bain Capital.
Щоб створити рахунок на 100 мільйонів доларів, не піде багато часу.
Невеликі зручності
Що стосується податків, то надмірні ІРА знаходяться у невигідному становищі. Зняття коштів з традиційної ІРА або СЕП ІРА оподатковується за вашою поточною ставкою податку на прибуток, а не за часто нижчою ставкою прибутку від капіталу.
Для Ромні це, мабуть, означало б різницю між сплатою 20% податку на приріст капіталу та звичайною ставкою податку на прибуток 37% для його найвищого рівня податкової групи. Це величезна різниця в податках.
Для Ромні та інших цей тип азартних ігор працював на його користь, оскільки йому довелося десятиліттями вирощувати величезний ІРА неоподатковуваним способом, що може більше ніж компенсувати більш високі податки на зняття коштів.
