Зміст
- Зняття податків без сплати податків: Roth IRAs
- Коли зняття коштів з ІРА нараховується
- Способи уникнути пені
- Лише регулярний податок на прибуток
- Необхідні мінімальні розподіли
- Суть
Скільки ви будете сплачувати податків за зняття індивідуального пенсійного рахунку (IRA), залежить від типу ІРА, вашого віку та мети зняття. Іноді відповідь нульова - ви не зобов’язані податків. В інших випадках ви зобов’язані з податку на прибуток від грошей, які ви вилучаєте, а іноді й додаткового штрафу, якщо ви знімаєте кошти до віку 59½. З іншого боку, після певного віку від вас можуть вимагати зняти гроші та сплатити податки з них.
Існує ряд варіантів IRA та різноманітні місця для отримання цих типів рахунків, але Roth IRA та традиційні IRA - це далеко не найбільш поширені типи. Правила вилучення інших типів ІР подібні до традиційних ІРА з деякими незначними унікальними відмінностями. Інші типи ІР - це SEP-IRA, Simple IRA або SARSEP IRA. Кожен тип має різні правила щодо того, хто може його відкрити.
Ключові вивезення
- Тільки компанії Roth IRA пропонують зняття податків. Якщо ви знімете гроші до досягнення віку 59½, вам нараховуватиметься пеня в розмірі 10% на додаток до звичайного податку на прибуток - якщо ви не підпадаєте під одне з винятків з податку на прибуток або не знімаєте внески Roth (не заробіток). Якщо ваш ІРА не є Roth, ви будете оподатковуватися за зняття коштів за вашою звичайною ставкою податку на прибуток за цей рік. У віці 72 років вам потрібно буде зняти гроші з усіх типів ІРА, а не з Roth - потрібен він вам чи ні - і сплачувати з нього податок на прибуток.
Зняття податків без сплати податків: лише Roth IRAs
Коли ви інвестуєте, використовуючи Roth IRA, ви здаєте гроші після того, як вони вже оподатковуються. Коли ви вилучаєте гроші на пенсію, ви не сплачуєте податок на гроші, які ви вилучаєте - або на будь-які прибутки, отримані вашими інвестиціями - значну вигоду. Щоб скористатися цим зняттям податків, гроші повинні бути здані на зберігання в ІРА та утримуватися щонайменше п’ять років, і вам має бути не менше 59 ½ років. Інший термін для виведення ІРА - це розподіл.
Однак "для інвестора у відставці, який має 401 (к), маловідома методика може передбачити вилучення Roth IRA у віці 55 років без 10% штрафу", - каже Джеймс Б. Твінінг, засновник і генеральний директор Financial Plan Inc. в Беллінгемі, штат Вашингтон. "Roth IRA" повертається назад "до 401 (k) і потім вилучається під винятком віку 55 років."
Знаючи, що ви можете зняти гроші без штрафних санкцій, це може дати вам впевненість вкладати більше коштів у Roth, ніж ви б інакше почували себе комфортно. Якщо ви дійсно хочете мати достатньо для виходу на пенсію, то, звичайно, найкраще уникати грошових коштів достроково, щоб вони могли продовжувати зростати на вашому рахунку без податків.
Коли зняття коштів з ІРА нараховується
Гроші, що зберігаються в традиційному ІРА, трактуються інакше, ніж гроші в Рот. Це пов’язано з тим, що ви депонуєте дотаційний дохід - кожен долар, який ви депозитуєте, зменшує оподатковуваний дохід на цю суму. Коли ви вилучаєте гроші, як початкова інвестиція, так і прибуток, який вона отримала, оподатковуються за вашою ставкою податку на прибуток у рік, коли ви їх вилучите.
Однак якщо ви знімете гроші до досягнення 59-річного віку, на додаток до звичайного податку на прибуток, виходячи з вашої податкової групи, вам нараховуватиметься пеня в розмірі 10%. Є певні винятки з цього штрафу (див. Нижче). Якщо ви випадково вилучите прибуток від інвестицій, а не тільки внески від Roth IRA, перш ніж вам виповниться 59½, ви також можете заборгувати 10% штрафу. Важливо вести ретельну документацію.
Способи уникнути дострокового стягнення податкової пені
Існують деякі винятки з тяжких винятків із штрафних зборів за вилучення грошей з традиційного ІРА або частини інвестицій, прибутків інвестицій Roth IRA, перш ніж досягти 59-річного віку. Деякі поширені винятки для вас або вашої нерухомості включають:
- Необхідний розподіл як частина внутрішнього замовлення відносин (розлучення) Кваліфіковані витрати на освіту Кваліфікована покупка дому вперше Повна та постійна втрата працездатності власника ІРАЗагибель власника ІРАУ стягнення ІРА на планНевідшкодовані витрати на медичну допомогу призову на обов'язок військового резервіста
Ще один спосіб уникнути податкового стягнення: якщо ви внесете депозит в ІРА і передумаєте до розширеного строку подання податкової декларації цього року, ви можете зняти його без сплати штрафу. Звичайно, ці гроші потім будуть додані до оподатковуваного доходу за рік.
В інший раз, коли ви ризикуєте сплати податкового штрафу за дострокове зняття коштів, це коли ви перекладаєте гроші з одного ІРА на інший кваліфікований ІРА. Найбезпечніший спосіб досягти цієї мети - це співпраця зі своїм піклувальником IRA, щоб організувати передачу довіреної особи довіреної особи, яку також називають прямою передачею. Якщо ви помилитесь, намагаючись перекинути гроші без допомоги піклувальника, ви можете закінчитись із-за сплати податків. "Більшість планів дозволяють вам вказати прізвище, адресу та номер рахунку приймаючої установи на їхніх формах перекидання. Таким чином, вам ніколи не потрібно торкатися грошей або ризикувати сплатою податків при випадковому ранньому розподілі", - говорить Крісті Салліван, CFP® компанії Sullivan Financial Planning LLC в Денвері.
"Що стосується перекидання IRA, ви можете робити лише один раз на рік, коли ви фізично вилучаєте гроші з IRA, отримуєте виручку, а потім протягом 60 днів перекладаєте гроші в іншу ІРА. Якщо ви зробите секунду, вона повністю оподатковується, "каже Морріс Армстронг, зареєстрований інвестиційний радник з фінансових стратегій Armstrong, в Чеширі, штат Коннектикут.
Не слід змішувати кошти Roth IRA з іншими видами IRA. Якщо ви зробите це, кошти IRA Roth стануть оподатковуваними.
Лише регулярний податок на прибуток
Як тільки ви досягнете віку 59½ років, ви можете зняти гроші без 10% штрафу з будь-якого типу IRA. Якщо це Roth IRA, ви не заборгуєте податок на прибуток. Якщо це не так, ви будете.
Якщо гроші будуть здані на зберігання у традиційній IRA, SEP IRA, Simple IRA або SARSEP IRA, ви повинні заборгувати податками за поточною ставкою податку на суму, яку ви вилучите. Наприклад, якщо ви знаходитесь у розмірі податку в розмірі 22%, вилучення буде обкладатися податком у розмірі 22%. Ви не будете заборговані жодним податком на прибуток до тих пір, поки не залишите гроші в не-ротському ІРА, поки не досягнете іншої ключової вікової віхи.
Необхідні мінімальні розподіли
Як тільки ви досягнете 72 років, вам потрібно буде взяти мінімальний розподіл від традиційного ІРА. IRS має дуже специфічні правила щодо того, скільки потрібно зняти щороку. Це називається необхідним мінімальним розподілом (RMD). Якщо ви не зможете зняти необхідну суму, з вас можуть стягнутись 50% податку з суми, що не розподіляється у міру необхідності. РЗД колись становила 70-1 / 2, але після прийняття Закону про встановлення кожної громади для підвищення пенсій (SECURE) у грудні 2019 року вона була підвищена до 72.
Ви можете повністю уникнути RMD, якщо у вас є Roth IRA. Для Вашого Roth IRA не передбачено вимог, що стосуються RMD, але якщо гроші залишаться після Вашої смерті, Вашим бенефіціарам, можливо, доведеться платити податки. Існує кілька різних способів, коли ваші бенефіціари можуть забрати кошти, і вони повинні звернутися за консультацією до фінансового консультанта або довіреної особи Рота.
Суть
Гроші, які ви вкладаєте в ІРА, повинні бути грошима, які ви плануєте виділити на пенсію, але іноді несподівані обставини перешкоджають. Якщо ви плануєте зняти гроші до виходу на пенсію, вивчіть правила, які стосуються штрафу IRA, і спробуйте уникнути цього додаткового 10% оплати в IRS. Якщо ви думаєте, що вам можуть знадобитися екстрені кошти до виходу на пенсію, використовуйте Roth IRA для цих коштів, а не традиційну IRA.
