Що таке План навчання протягом усього життя?
План навчання протягом усього життя стосується положення, застосовного до канадського реєстрового пенсійного заощадження (RRSP). План дозволяє учасникам RRSP тимчасово зняти з рахунків до 20 000 доларів США, які не підлягають оподаткуванню, щоб фінансувати освіту або освіту свого подружжя або партнера з загального права (CLP). Положення підпадає під такі обмеження, як, наприклад, щорічний ліміт вилучення у розмірі 10 000 доларів США та максимальний термін погашення 10 років, після якого втрачається можливість повернути позичену суму.
Розуміння плану навчання протягом усього життя
План навчання протягом усього життя - частина каналу RRSP Канади - це номінальний пенсійний накопичувальний план, до якого власники полісів, подружжя та CLP можуть внести вирахувані суми, ніж вони можуть бути використані для зменшення податкового навантаження. "Будь-який дохід, який ви отримуєте за RRSP, зазвичай звільняється від податку до тих пір, поки кошти залишаються в плані; ви, як правило, повинні сплачувати податок, коли отримуєте платежі з плану", - повідомляє канадський уряд.
Але зареєстрований пенсійний накопичувальний план має певні переваги, наприклад, План домашнього покупця, який дозволяє власникам планів знімати цілих 25 000 доларів США кожного календарного року зі своїх RRSP, щоб придбати або побудувати будинок, що відповідає кваліфікації.
Крім того, План навчання протягом усього життя дозволяє канадцям здійснювати відмову від своїх RRSP, щоб фінансувати освіту, не втрачаючи переваги відстрочення податків, одночасно будуючи своє гніздо на пенсію.
Однак важливо зазначити, що ця допомога призначена лише для осіб, які мають пенсійні рахунки, або їх подружжя або CLP. "Ви не можете брати участь у програмі LLP, щоб фінансувати навчання або освіту ваших дітей, або навчання або виховання дітей вашого подружжя або партнера з загальним законом", - уточнює уряд.
Плюси і мінуси плану навчання протягом усього життя
Пишучи в MoneySense, Гейл Ваз-Окслейд заявила, що План навчання протягом усього життя може бути ефективним засобом заощадження освіти та підвищення потенціалу заробітку
"План навчання протягом усього життя дає вам безвідсотковий кредит від вашого RRSP або з RRSP вашого подружжя, до 10 000 доларів на рік (до максимум 20 000 доларів США загалом або 40 000 доларів загалом, якщо обидва члени пари повертаються до школа) для фінансування денної форми навчання в кваліфікаційній школі ", - пояснила вона. "Щоб взяти гроші з RRSP, ви повинні бути зараховані до школи, яка має право на податковий кредит на освіту, або ви отримали письмову пропозицію записатись та записалися до березня наступного року. Щоб отримати програму, яку ви обрали, потрібно запустити принаймні три місяці поспіль, і ви повинні витрачати не менше 10 годин на тиждень на курсову роботу ".
Крім того, Ваз-Окслейд зазначив: "Ви можете використовувати LLP стільки разів, скільки захочете, доки ви повернули останній кредит, перш ніж спробувати скористатися вашим RRSP. Це робить його ідеальним для постійного розвитку навичок та навчання."
Але в «Глобусі та пошті» Преет Банерджі зазначив, що ТзОВ широко не використовуються в Канаді, відстаючи від планів домашнього покупця у своїй популярності. І він припустив, що може бути причина для цього.
Написавши в 2010 році, він сказав, що "нещодавня жертва звільнення від рецесії запитала мене, чи повинна вона використовувати положення" Програми навчання протягом усього життя ", щоб заплатити за навчання при поверненні до школи на повний робочий день. Я негайно відповів, що майже немає хтось інший використовує цю програму, і вона не повинна.
"Якщо ви втратили роботу, ваш дохід практично дорівнює нулю", - пояснив він. "Припустимо, у вас немає абсолютно ніякого доходу, навіть страхових виплат по працевлаштуванню. Якби ви взяли 10 000 доларів зі свого RRSP, у вас практично не було б платити податок".
Банерджі зазначив, що, скасувавши RRSP, фінансова установа "буде утримувати податок і перераховувати його до Канадського агентства доходів від вашого імені, але як тільки ви подасте свої податки за той рік, ви отримаєте назад те, що було утримано".
Скасування реєстрації коштів - виведення коштів, яке трактується як звичайний дохід - з RRSP протягом року з низьким рівнем доходу, може означати, що страхувальники "в кінцевому рахунку платять дуже мало податку, оскільки ви знаходитесь в низькому податковому діапазоні", - додав він. "Вам не потрібно було б кваліфікувати вилучення, перевіривши статус навчального закладу чи програми, і ви могли б навчатися за сумісництвом, якщо хочете. Ви маєте набагато більшу гнучкість.
"Після того як ви закінчите навчання і, сподіваємось, почнете заробляти більше грошей, ви зможете наздогнати свої внески на RRSP і, можливо, зібрати кілька значних повернень. На відміну від цього, ви не отримаєте жодних заощаджень податків на виплати за програмою LLP", - сказав Банерджі, припускаючи, що хтось розглядаючи План навчання протягом усього життя, намагайтеся скласти прогноз своїх доходів та податків, перш ніж приймати рішення.
