Що таке розвиток втрат?
Розвиток збитків - це різниця між кінцевими збитками, зафіксованими страховиком, і тими, які страховик спочатку записав. Розвиток збитків має на меті врахувати той факт, що деякі страхові вимоги потребують тривалого врегулювання, і що оцінювання загального збитку, який зазнає страховик, буде коригуватися по мірі остаточних вимог.
Ключові вивезення
- Розвиток втрат - це різниця між тим, що страховик спочатку записує за зобов'язаннями, порівняно з кінцевим рівнем вимог. Коефіцієнт розвитку збитків дозволяє страховикам коригувати вимоги до прогнозованого кінцевого рівня. Одним з найважливіших факторів для страховиків при визначенні потенційних збитків є кількість часу, який знадобиться для опрацювання претензії.
Як працює розвиток збитків
Страхові компанії використовують коефіцієнти розвитку збитків для страхування цін та резервування для коригування вимог до прогнозованого кінцевого рівня. Страховики повинні враховувати ряд факторів, визначаючи, які, якщо такі є, збитки, з якими вони можуть зіткнутися від страхових полісів, які вони підписують.
Одним з найважливіших факторів є кількість часу, який потрібно для опрацювання претензії. Незважаючи на те, що претензії можуть надходити, оброблятися та закриватися протягом певного періоду політики, вони також можуть бути подані у пізніші періоди політики і не можуть бути вирішені протягом тривалого періоду. Це може зробити ускладнення звітності та, у кращому випадку, ґрунтуватися на наближенні збитків, які зазнає страховик у кінцевому рахунку.
Страхові вимоги в довгохвостих лініях, наприклад страхування відповідальності, часто не сплачуються негайно. Регулятори збитків встановлюють початкові резерви справ для претензій; однак, часто неможливо точно передбачити, якою буде кінцева сума страхового відшкодування з різних причин. Фактори розвитку збитків використовуються актуаріями, андеррайтерами та іншими страховими професіоналами для "розробки" вимог, що досягають їх оціночної кінцевої вартості. Кінцеві суми збитків необхідні для визначення резервів страхової компанії. Вони також корисні для визначення адекватних страхових внесків, коли досвід збитків використовується як рейтинговий коефіцієнт.
Фактор розвитку втрат
Коефіцієнт розвитку збитків (LDF) використовується для коригування втрат для врахування збільшення вимог. LDF - це число, яке призначене для пристосування претензій до їх кінцевого прогнозованого рівня. Наприклад, показник LDF в розмірі 2, 0 означає, що за кожну претензію в $ 1 кінцева виплата складе 2 долари. Якби страховик мав 100 000 доларів США за поточними вимогами, остаточна виплата становила б 200 000 доларів при низькій дефіциті 2, 0.
Суми збитків є ключовими для ціноутворення страхових внесків та визначення перерахованих резервів.
Вимоги до розвитку збитків
Страхувальники використовують трикутник розвитку збитків при оцінці розвитку збитків. Трикутник порівнює розвиток втрат за конкретний період політики протягом тривалого періоду часу. Наприклад, страховик може розглядати розвиток збитків за період полісу 2018 року з інтервалом у дванадцять місяців протягом п’яти років. Це означає, що він вивчить розвиток збитків 2018 року в 2018, 2019, 2020, 2021 та 2022 роках.
Страховики зобов’язані звітувати про своє фінансове становище державним регуляторам, які використовують ці звіти, щоб визначити, чи є страховик у доброму фінансовому стані, чи існує ризик неплатоспроможності. Регулятори можуть використовувати трикутник розвитку збитків для порівняння зміни відсотка за періоди часу та використовувати цей відсоток при складанні оцінок розвитку його збитків для конкретного страховика в наступні періоди. Якщо швидкість зміни істотно коливається з часом, регулятор може звернутися до страховика, щоб з’ясувати, чому його оцінки збитків не перевищують позначку.
