Що таке зберігач взаємного фонду?
Зберігач взаємного фонду - це цільова компанія, банк або аналогічна фінансова установа, яка відповідає за зберігання та охорону цінних паперів, що належать до взаємного фонду. Зберігач взаємного фонду зберігає активи для зберігання, а також може надавати цілий спектр послуг, включаючи адміністрування фондів, бухгалтерський облік, юридичне право, дотримання податкової підтримки та послуги агентства з переказу.
Ключові вивезення
- Зберігачі взаємних фондів несуть відповідальність за забезпечення та управління цінними паперами, що зберігаються у взаємному фонді. Якщо менеджер портфеля фонду приймає торгові рішення, цінні папери, що належать фонду, зберігаються з зберігачем, а не безпосередньо з самим фондом. Це робиться для зменшення ризику шахрайства. Крім зберігання цінних паперів та ведення обліку, зберігач також пропонує своїм клієнтам торгові розрахунки, валютні операції та податкові послуги.
Вступ до взаємних фондів
Розуміння зберігачів взаємного фонду
Зберігачі пайових фондів працюють з пайовими фондами за допомогою сторонніх домовленостей. Оскільки взаємний фонд є, по суті, великим фондом коштів від багатьох різних інвесторів, він потребує додаткової організації для зберігання та захисту цінних паперів, які взаємно належать усім інвесторам фонду.
Комісія з цінних паперів та бірж (SEC) має конкретні правила та вимоги, що регулюють зберігання пайових фондів, що змушує більшість інвестиційних компаній працювати з стороннім зберігачем для їх дотримання. Положення щодо зберігання активів пайових фондів були переглянуті в 2009 році, щоб забезпечити ще більшу прозорість та безпеку інвестицій для інвесторів. Ці норми в основному викладені в правилі 206 (4) -2 Закону про інвестиційних радників 1940 року. Законодавчі акти 1940 р. Існують, щоб допомогти зменшити ризики шахрайської чи нечесної діяльності інвестиційних компаній та розпорядників фондів.
Послуги зберігача взаємного фонду
Зберігачі пайових фондів співпрацюють із компаніями, що працюють із взаємними фондами по всьому світу. Глобальні зберігачі повинні дотримуватися різного законодавства в окремих країнах.
Зберігачі взаємних фондів можуть запропонувати широкий спектр послуг. Типові пропозиції включають бухгалтерський облік, адміністрування, юридичні послуги, відповідність та податкові послуги. Зберігачі взаємних фондів також працюють з агентами переказів або надають власні послуги трансфертного агентства для ведення обліку транзакцій та залишків акціонерів. Взаємні фонди, як правило, передають більшість операцій із бек-офісу зберігачам задля економічності та зручності. Управління та облік взаємного фонду - важливі аспекти діяльності пайового фонду. Бухгалтери фонду відповідають за обчислення щоденних чистих цінностей фонду. Адміністратори фонду також відповідають за численні заходи, пов’язані з базовими цінними паперами взаємного фонду, включаючи корпоративні дії та голосування через проксі.
Кращі глобальні зберігачі
Інституційний інвестор щорічно проводить рейтинги світових зберігачів за активами. Найбільші світові зберігачі в світі пропонують послуги зберігання всіх видів інвестицій, включаючи акції, облігації, пайові фонди та фондові торги. У 2016 році банк Нью-Йорка Меллон був найбільшим світовим зберігачем із сумарними активами під вартою 25, 08 трлн дол. За 12 місяців по червень 2016 року. Стейт-Стріт посіла друге місце з 21, 35 трлн дол. JP Morgan посідає третє місце з 20, 47 трлн.
