Що таке нецікаві витрати?
Нецільові витрати - це операційні витрати банку чи фінансової установи, які класифікуються окремо від витрат на проценти та резерви на кредитні збитки. Приклади нецікавих витрат - зарплати працівників, премії та виплати; оренда або лізинг обладнання; витрати на інформаційні технології (ІТ), орендна плата, телекомунікаційні послуги, податки, професійні послуги, маркетинг; амортизація нематеріальних цінностей.
Ключові вивезення
- Непроцентні витрати - це постійні операційні витрати банку (наприклад, заробітна плата та орендна плата). Нецікаві витрати компенсуються платою за послуги, такими як дохід від плати за походження позики, несвоєчасна плата за позики, щорічна комісія та плата за кредитні послуги. вища для інвестиційних банків, ніж комерційні, тому що торгівля, управління активами та консультаційні послуги на ринках капіталу є дорогими.
Розуміння нецікавих витрат
Банк має два основні групи витрат: відсотки та нецікаві. Процентні витрати здійснюються за депозитами, короткостроковими та довгостроковими позиками та зобов'язаннями торгових рахунків. Непроцентні витрати - це витрати, відмінні від виплат відсотків за депозитами та облігаціями. Ці витрати часто є операційними витратами, що виникають під час щоденного ведення банку.
Нецікаві витрати у випадку з банком для фінансової установи представляють собою витрати, які безпосередньо не пов'язані із залученням та зберіганням коштів вкладника.
Основні компоненти нецікавих витрат
Нецікаві витрати є значними, і банк повинен ретельно керувати ними, щоб отримати максимальний прибуток. В іншому випадку надмірні непроцентні витрати безпосередньо вплинуть на підсумок.
Нецікаві витрати - це операційні витрати банку, більшість з яких складаються з витрат на персонал. Затрати на зайнятість та ІТ також є важливими складовими витрат, як і професійні збори, особливо за юридичні послуги щодо проведення переговорів про врегулювання розрахунків за минулі, поточні та майбутні шахрайські дії, що стосуються банку.
У сукупності нецікаві витрати вважаються накладними витратами банку та використовуються для обчислення накладних витрат банку для аналізу тенденцій та перехресних порівнянь з рівними. Непроцентні витрати, поділені на середні активи, є накладними коефіцієнтами. Коли накладний коефіцієнт стає неприпустимо високим протягом тривалого періоду, банк, як правило, спочатку вирішує витрати на персонал, оскільки витрати на людський капітал становлять більшість нецікавих витрат.
В останні роки акціонери приділяють більше уваги компенсації керівництву, щоб гарантувати, що менеджери не отримують необґрунтовану оплату праці. Акціонери, як правило, виступають за конкурентну компенсацію, але хочуть бачити, що загальні витрати на персонал знаходяться в розумному діапазоні.
Нецікаві витрати за типом банку
Нецільові витрати зазвичай є більшими для інвестиційних банків, ніж комерційні. Основна причина полягає в тому, що інвестиційні банки більше покладаються на торгівлю, управління активами та консультаційні послуги на ринках капіталу, що вимагає більш високого рівня компенсації працівників. Кредитна діяльність комерційного банку не вимагає рівня компенсації на Уолл-стріт. Різниці виявляються в числах.
Наприклад, у 2018 році нецікаві витрати Морган Стенлі склали трохи більше 70% доходу. Тільки компенсація становила приблизно 43% доходу. Для Wells Fargo загальні нецікаві витрати та витрати працівників складали відповідно 68% та 40% доходів.
