Форма SEC 10 - це подання до Комісії з цінних паперів та бірж (SEC), також відома як Загальна форма реєстрації цінних паперів. Він використовується для реєстрації класу цінних паперів для потенційної торгівлі на біржах США. Будь-яка компанія, яка має понад 10 мільйонів доларів США загальних активів та 750 або більше акціонерів, зобов’язана подати форму 10 до SEC. Будь-яка компанія, яка перебуває під цими пороговими показниками, може подати форму 10 добровільно. Заява про реєстрацію форми 10 автоматично набирає чинності через шістьдесят днів після подання заявки.
Подання форми 10 SEC є необхідним, але недостатнім кроком для реєстрації цінних паперів для торгівлі. Регулюючий орган з фінансової галузі (FINRA) повинен затвердити торгівлю цінними паперами.
Коли заява про реєстрацію набуває чинності, спрацьовують інші вимоги до звітності. Емітент повинен подавати річні звіти (10-К), квартальні звіти (10-К), поточні звіти (8-К) та щорічні проксі-звіти. Крім того, керівництво та акціонери підпадають під дію вигідних вимог щодо звітності щодо власності розділів 13 та 16 Закону про біржу цінних паперів 1934 року.
Елементи форми 10 SEC
Загальна форма реєстрації цінних паперів включає такі пункти, які необхідно подати:
- Бізнес Фактори ризикуФінансова інформаціяПроперсбезпеки Право власності на певних бенефіціарних власників та менеджментДіректори та виконавчі посадові особиВиконання компенсацій утримують відносини та пов'язані операції та Незалежність директора. Юридична процедура Звіти та додаткові даніЗміни та розбіжності з бухгалтерами з бухгалтерського обліку та фінансового розкриттяФінансові звіти та виставки
