Зміст
- Як відрізняються податкові режими
- Справа за ротом
- Податкові причини пропустити рот
- Використання традиційного облікового запису для зниження вашої AGI
- Причини доходу без Рота
- Маючи як Рота, так і звичайного
У сімействі продуктів фінансового планування індивідуальний пенсійний рахунок Рота (IRA) або 401 (k) іноді виглядає як класний молодший брат традиційних пенсійних рахунків. Дійсно, версія Roth, вперше представлена в 1998 році, пропонує ряд привабливих особливостей, яких не вистачає її стандартним побратимам: відсутність необхідних мінімальних розподілів (RMD), гнучкість вилучати гроші до виходу на пенсію без штрафних санкцій та можливість робити внески минулий вік 70½.
Рот справді має сенс у певні моменти вашого життя. Однак, у інших, традиційна версія IRA або 401 (k) також має сильну привабливість. Часто вибір одного чи іншого зводиться до того, скільки зараз ви заробляєте та скільки ви розраховуєте залучити, як тільки перестанете працювати.
Ключові вивезення
- Рот IRA або 401 (к) має найбільш сенс, якщо ви впевнені, що вищий дохід на пенсії, ніж ви заробляєте зараз. Якщо ви очікуєте, що ваш дохід (і ставка податку) буде меншим на пенсію, ніж зараз, традиційний рахунок Мабуть, краща ставка. Традиційний рахунок дозволяє вам присвятити менший дохід зараз, щоб зробити максимальний внесок на рахунок, надаючи більше доступних грошових коштів.
Різні рахунки, різні податкові режими
Ось швидке оновлення відповідних основних видів пенсійних рахунків. Обидва пропонують чіткі податкові переваги для тих, хто забирає гроші на пенсію. Однак кожен працює трохи інакше.
З традиційним IRA або 401 (к) ви інвестуєте з донарахунком доларів і сплачуєте податок на прибуток, коли ви берете гроші на пенсію. Потім ви сплачуєте податок як за первісні інвестиції, так і за те, що вони заробили. А Рот робить все навпаки. Ви вкладаєте гроші, які вже оподатковуються за вашою звичайною ставкою, і вилучаєте їх - і його прибуток - без податку, коли захочете, за умови, що у вас є рахунок хоча б п’ять років.
Вибираючи між Ротом та традиційним, ключовим питанням є те, чи буде ваша ставка податку на прибуток вища чи нижча, ніж зараз, як тільки ви почнете використовувати кошти на рахунку. Без користі з кришталевого кульки це неможливо точно знати; по суті, ви змушені робити здогадку про освіту. Наприклад, Конгрес міг внести зміни до податкового кодексу протягом останніх років. Є також фактор часу: Якщо ви відкриваєте Рота пізно в житті, вам потрібно бути впевненим, що ви зможете мати його протягом п'яти років, перш ніж почати здійснювати розподіл, щоб отримати податкову пільгу.
Справа отримання рота
Для молодих працівників, які ще не реалізують свій потенціал заробітку, рахунки Roth мають певну перевагу. Це тому, що коли ви вперше входите до складу робочої сили, цілком можливо, що ваша ефективна ставка податку, виражена у відсотках, буде мати низькі однозначні цифри. Ваша зарплата, ймовірно, зростатиме з роками, що призведе до отримання більшого доходу (і, можливо, більш високої податкової групи) при виході на пенсію. Отже, є стимул перевантажувати податкове навантаження. "Ми радимо молодшим працівникам їхати з Ротом, оскільки час на їх боці", - каже фінансовий радник Брок Вільямсон, CFP, з фінансового планування промоції у Фармінгтоні, штат Юта. "Зростання та зміцнення є однією з прекрасних істин щодо інвестицій, особливо коли зростання та зміцнення податків у Рота не оподатковуються".
Ще одна причина: якщо ви молодий, ваш заробіток має десятиліття, і з Roth ви повинні заборгувати нульові податки на всі ці гроші, коли ви вилучите їх на пенсію. З традиційною ІРА ви будете сплачувати податки з цих доходів.
З іншого боку, якщо ви обираєте традиційну IRA або 401 (k), вам доведеться меншу частину доходу направляти на пенсію, щоб зробити однакові щомісячні внески на рахунок, тому що Roth по суті вимагатиме від вас сплатити обидва внесок та податки, які ви сплатили на цю суму доходу.
Це плюс для традиційного рахунку, принаймні, в короткостроковій перспективі. Все-таки дивіться трохи важче. Скажімо, зробивши максимальний внесок у ваш традиційний пенсійний фонд, ви вирішите вкласти весь або частину податку, який ви заощадили, порівняно з інвестуванням у Roth. Однак ці додаткові інвестиції будуть не тільки в доларах після оподаткування, але ви також будете оподатковуватись своїми прибутками, як тільки ви їх виплачуєте. Через ці відмінності ви можете в кінцевому рахунку сплатити більше податку, ніж якщо ви поставите всю суму, яку ви можете дозволити інвестувати на рахунок Roth.
Коли не відкривати Roth IRA
Вихід з Рота через податки
Податковий аргумент за внесок у Рот може легко перевернутись догори дном, якщо трапиться у найвищі роки заробітку. Якщо ви зараз перебуваєте в одній з вищих категорій оподаткування, ваша ставка податку при виході на пенсію може нікуди не спадати. У цьому випадку вам, мабуть, краще відкласти податковий збір, внести внесок на традиційний пенсійний рахунок.
Для найбільш заможних інвесторів рішення все одно може бути обґрунтованим через обмеження доходів IRS для рахунків Roth . У 2020 році люди не можуть внести свій внесок у Рот, якщо вони заробляють 139 000 доларів (137 000 доларів за 2019 рік) або більше, або 206 000 доларів (203 000 доларів за 2019 рік) або більше, якщо вони одружені і подають спільну віддачу. Внески також зменшуються, хоча й не ліквідуються, при менших доходах. Етапи починаються від 124 000 доларів для одиночних файлів та 196 000 доларів для подання пар разом. Хоча існує декілька стратегій, щоб юридично обійти ці правила, ті, хто має більш високу ставку податку, можуть не мати переконливих причин для цього.
Якщо ваш дохід порівняно низький, традиційний IRA або 401 (k) може допомогти вам отримати більше внесків на план у вигляді податкового кредиту заощаджень, ніж ви заощадите за допомогою Roth.
Навпаки, ви не будете дискваліфіковані через дохід від участі в традиційних ІРА. Тим не менш, ви можете обмежити свої внески нижче, ніж максимальний максимум, якщо ви будете кваліфіковані у вашій компанії як високооплачуваний працівник.
Використання традиційного облікового запису для зниження вашої AGI
Традиційний IRA або 401 (k) може призвести до нижчого скоригованого валового доходу (AGI), тому що ваші донарахувальні внески вираховуються з цієї цифри, тоді як внески після сплати податків до Roth не є. І якщо у вас порівняно скромний дохід, то нижчий ІГР може допомогти вам максимально збільшити суму, отриману від податкового кредиту заощаджувача, який доступний платникам податків, які вносять внесок у пенсійний план, який фінансується роботодавцем, або традиційний та / або Рот ІРА.
Відповідно до програми, відсоток внесків, що повертаються до ваших податків, залежить від вашої AGI. Оскільки кредит розрахований на те, щоб заохотити працівників з меншими доходами докладати більше коштів до своїх пенсійних планів, чим нижчий показник ІГР, тим вищий відсоток повертається вам. На 2020 рік спільні користувачі, які мають AGI вище 65 000 доларів (64 000 доларів у 2019 році), не отримують кредиту, а ті, хто має нижчий AGI, отримують від 20% до 50% своїх внесків.
Отже, донарахування пенсійних внесків може збільшити кредит, знизивши ваш AGI. Таке зниження може бути особливо корисним, якщо ваш AGI знаходиться трохи вище порогового показника, який, якщо його буде досягнуто, принесе вам більший кредит.
Пропуск Roth для підвищення негайного доходу
Є ще одна причина хеджування на Roth, і це пов'язано з доступом до доходу тепер порівняно з потенційними заощадженнями податків. Рот може за короткий термін забрати більший дохід з ваших рук, тому що ви змушені внести внески в долари США. З традиційною IRA або 401 (k), навпаки, дохід, необхідний для того, щоб внести ту саму максимальну суму на рахунок, буде нижчим, оскільки на рахунку використовується дотачний дохід.
Якщо цей негайний напад від використання традиційного рахунку інвестується, ми стверджували вище, Roth може насправді запропонувати кращий варіант оподаткування. Тим не менш, існує багато інших цілей використання грошей, крім їх інвестування. Сума, «заощаджена», зробивши максимальний внесок на рахунок у дотакотних доларах, замість цього може бути використана для будь-якої кількості корисних, навіть життєво важливих цілей - придбання будинку, створення екстреного фонду, проведення відпусток тощо.
Підсумок полягає в тому, що традиційний пенсійний рахунок збільшує вашу фінансову гнучкість. Це дозволяє зробити максимально дозволений внесок до IRA або 401 (k), маючи при цьому додаткові грошові кошти в руках для інших цілей, перш ніж вийти на пенсію.
Аргумент як Рота, так і традиційного
Якщо ви десь в середині своєї кар’єри, передбачення майбутнього податкового статусу може здатися повною мірою в темряві. У цьому випадку ви можете внести внесок як у традиційний, так і в Roth рахунок у тому ж році, тим самим хеджуючи свою ставку. Основна умова полягає в тому, що ваш сукупний внесок на 2019 та 2020 роки не може перевищувати 6 000 доларів США щорічно або 7 000 доларів США, якщо вам виповнилося 50 років.
Є й інші переваги, як володіти як традиційною, так і Roth IRA, або 401 (к), каже Джеймс Б. Твінінг, генеральний директор і засновник Financial Plan, Inc., в Беллінгемі, штат Вашингтон. деякі "низькі" податкові роки через великі витрати на тривалий догляд або інші фактори. Зняття коштів може бути знято з традиційних у ті роки ІРА за дуже низького рівня або навіть 0% податкової групи. Можуть також існувати деякі "високі податкові" роки через великі надходження капіталу чи інші проблеми. У ті роки розподіл може надходити від Roth IRA, щоб запобігти «сковуванню», що може відбутися при великих традиційних відкликаннях IRA, якщо загальний оподатковуваний дохід змушує інвестора вступити до вищого ступеня податкової групи ».
