Як правило, положення в документі пенсійного плану визначають варіанти розподілу активів, доступні пільговикам. Варіанти, як правило, є одноразовим розподілом або виплатами у вигляді ануїтету. З точки зору регулювання вам дозволяється розподіляти активи протягом тривалості життя найстаршого брата. Якщо активи розподіляються на окремі рахунки до 31 грудня року, наступного за роком смерті батька, то кожен брат може продовжувати життя, щоб розрахувати необхідні мінімальні суми розподілу.
Варіанти виплат для дітей, які успадковують пенсію від батьків, залежать від варіантів плану, спочатку вибраних батьком.
Якщо батько був пенсіонером, але помер до необхідної дати початку, то бенефіціар може отримати виплати протягом п'яти років або менше. Однак це застосовуватиметься лише в тому випадку, якщо бенефіціар не розпочав розподіл за методом тривалості життя до 31 грудня року, наступного за роком помер батька. Щоб переконатися в наявних варіантах, зверніться до адміністратора плану з визначеними вигодами батьків.
Радник Insight
Gage DeYoung, CFP®
Розсудливе Wealthcare LLC, Aurora, CO
Якщо припустити, що ваш батько обрав певний період виплати пенсії для виплати при виході на пенсію та назвав вас бенефіціарами, ви та ваші брати та сестри матимуть право на тривалі виплати до закінчення періоду.
Наприклад, якщо батько обрав певний варіант пенсії протягом 20-річного періоду і пішов з життя через 10 років з дня початку виплати пенсії, його пільговики отримають право розділити щомісячну виплату на наступні 10 років. Важливо з’ясувати, які вибори було здійснено вашим батьком до дати початку платежу. Багато корпоративних пенсій пропонують лише способи виплати по довічному та спільному життю. У такому випадку виплати, на жаль, зупиняються при проходженні первинного одержувача платежу - або при переході первинного одержувача платежу та їхнього подружжя з можливістю спільного життя.
