Що таке внутрішнє кредитування?
Внутрішнє кредитування виникає, коли банк надає позику одному або декільком власним офіцерам чи директорам. Багато країн, включаючи США, вимагають, щоб положення цих позик відповідали тим, які надаються порівнянним клієнтам банку. Це робиться для забезпечення справедливості та обмеження доступу інсайдерів до банківських коштів.
Інсайдерське кредитування не слід плутати з інсайдерською торгівлею.
Ключові вивезення
- Інсайдерське кредитування стосується того, коли виконавчий директор або директор банку позичає гроші в банку, для якого вони працюють. Хоча допустиме кредитування інсайдера підлягає багатьом обмеженням, включаючи обмеження суми, заснованої на призначенні позики. Положення також передбачають, що інсайдери банків не отримуйте спеціального лікування, заохочувальних ставок чи інших пільг, не пропонованих постійним клієнтам банку.
Як працює внутрішнє кредитування
Закон про вдосконалення Федеральної корпорації з страхування вкладів 1991 року також передбачав нові обмеження щодо надання позик, пропонованих інсайдерам банків. Обмеження включають вимагати однакових ставок позики, термінів погашення та оцінки здатності позичальника-інсайдера повернути позику, як і тих, що надаються позичальникам, які не є інсайдерськими, не працівниками, за винятком спеціальних умов, які пропонуються всім інсайдерським працівникам банку, про який йдеться.
Наприклад, якщо банк пропонує спеціальну процентну ставку або відмовляється від певних комісійних платежів для всіх працівників, то він може запропонувати той самий особливий розгляд позичальнику-інсайдеру, навіть якщо він не пропонує ті самі спеціальні ставки чи зниження комісійних платежів інсайдерські, позичальники, які не є співробітниками
Банки обмежені в обсязі інсайдерського кредиту, який вони можуть надавати. Колективна сума інсайдерського кредиту, яку може надавати банк, не може перевищувати юридичний ліміт кредитування банку. Не може також сукупна сума всіх кредитів та кредитних ліній, що перебувають у внутрішній зоні, перевищує неперешкоджений надлишок банку або непошкоджений капітал. Бажано, щоб банк використовував ті самі ліміти позики для інсайдерських позик, як і для неінсайдерських позик. Деякі регресні позики та забезпечені позики можуть не враховуватися до цієї межі.
Обмеження щодо внутрішніх позик виконавчим службовцям
Коли інсайдерська позика призведе до сукупної суми кредиту, запропонованого цьому інсайдеру, понад 500 000 доларів США або більше, ніж більша за 25 000 доларів США, або 5 відсотків непорушеного надлишку банку або непорушеного капіталу, рада директорів банку повинна проголосувати за схвалення позика. Інсайдер, який шукає позику, може не брати участі у цьому голосуванні.
Банк може позичити гроші або продовжити кредитну лінію своєму виконавчому директору, якщо цей кредит використовується для фінансування або рефінансування будинку офіцера або для фінансування освіти його дітей. Кредити на інші цілі не можуть бути надані на суму, що перевищує 2, 5 відсотка непорушеного надлишку банку або непошкодженого капіталу, або 25 000 доларів США, до 100 000 доларів США. Цей ліміт застосовується і до партнерських відносин виконавчих службовців, так що якщо один керівник позичає 35 000 доларів, інший партнер може позичити лише 65 000 доларів.
Банк не може сплатити овердрафт по рахунку в цьому банку, здійсненому директором, виконавчим директором або філіалом, без письмового плану продовження кредиту або письмового переказу коштів з іншого рахунку в банку.
