Що таке інвестиція в контракт?
Інвестиції в договір, застосовані до ануїтетів, є основною сумою, яку власник вклав. Це може бути здійснено платежами або одноразовою сумою. Цей термін, як правило, застосовується як до фіксованих, індексованих, так і змінних ануїтетів.
Розуміння інвестицій у контракт
Будь-яка сума грошей, знята з ануїтету, що перевищує інвестиції в договорі, вважається розподілом, що підлягає оподаткуванню. Інвестори, які анулюють свої контракти, побачать частину отриманих ними платежів, класифікованих як повернення основного капіталу або інвестиції в контракт. Ця частина кожного платежу вважається неоподатковуваною декларацією основної суми.
Ануїтети
Ануїтет - це фінансовий продукт, який виплачує фіксований потік виплат фізичній особі, в основному використовується як потік доходу для пенсіонерів. Ануїтети створюються та продаються фінансовими установами, які приймають та інвестують кошти від фізичних осіб, а потім, після ануїтації, пізніше виплачують потік платежів.
Ануїтети можуть бути створені таким чином, що після ануїтації виплати триватимуть до тих пір, поки анієнта або їх подружжя, якщо буде обрана допомога на виживання, залишаються живими. Ануїтети також можуть бути структуровані для виплати коштів протягом певного періоду, наприклад, 20 років, незалежно від того, як довго живе анієнт.
Також ануїтет може розпочатися негайно після внесення одноразової суми, або вони можуть бути структуровані як відстрочені пільги. Ануїтети були покликані забезпечити постійний грошовий потік для фізичної особи протягом своїх пенсійних років та зменшити ризик довголіття або переживати свої активи.
Ануїтетні договори
Договір ануїтету - це письмова угода між страховою компанією та клієнтом, яка визначає зобов’язання кожної сторони. Він включає такі деталі, як структура ануїтету, чи змінна чи фіксована, будь-які штрафні санкції за дострокове вилучення, положення про подружжя та бенефіціари, такі як умова про втрату годувальника та розмір страхового покриття тощо.
Договір ануїтету може мати до чотирьох контрагентів: емітента, як правило, страхової компанії; власник ануїтету; ануїтант; та бенефіціар. Власник - власник контракту. Ануїтант - це особа, життя якої використовується як міра для визначення того, коли розпочнуться та припиняться виплати виплат. У більшості випадків власник та рентуент - одна і та ж особа.
Бенефіціар - це особа, призначена власником ануїтету для отримання будь-якої допомоги у разі смерті, коли рентитер помирає. Договір ануїтету вигідний індивідуальному інвестору тим, що він юридично зобов'язує страхову компанію забезпечити гарантований періодичний платіж резиденту, як тільки анієнта досягне пенсії та вимагає початку платежів. По суті, це гарантує безризиковий пенсійний дохід.
